Panama Papers (Europa)

Länder med politiker, offentliga tjänstemän eller nära medarbetare inblandade i läckan den 15 april 2016 (från och med den 19 maj 2016)

Panama -dokumenten är 11,5 miljoner läckta dokument som beskriver finansiell information och advokat-klientinformation för mer än 214 488 offshore -enheter. Dokumenten, några som går tillbaka till 1970-talet, skapades av och hämtade från den panamanska advokatbyrån och företagstjänsteleverantören Mossack Fonseca , och läcktes 2015 av en anonym källa .

Den här sidan beskriver relaterade anklagelser, reaktioner och utredningar i Europa .

europeiska unionen

Många höga EU-personer har varit inblandade i Panama Papers-skandalen. EU -kommissionären för skattefrågor, Pierre Moscovici , har sagt att Europeiska unionen som helhet hade en "plikt" att förhindra den typ av skatteflykt som avslöjades i Panama Papers-skandalen . Moscovici sa till reportrar att användningen av offshorebolag för att dölja vad han kallade "chockerande mängder" av finansiella tillgångar från skattemyndigheterna var "oetiskt". Han uppskattade att skatteskydden resulterade i en årlig förlust på cirka 1 biljon euro i offentliga finanser, och tillade att Europeiska kommissionen har försökt skärpa skattereglerna i hela unionen sedan november 2014 på grund av Luxemburg Leaks -skandalen, som också avslöjades av ICIJ . och att han hoppades att omfattningen av Panamadokumentens avslöjanden skulle sporra länder till handling.

I ett brev från 2013, grävt fram av Financial Times till dåvarande ordföranden för Europeiska rådet , Herman Van Rompuy, sade Storbritanniens dåvarande premiärminister David Cameron att offshore-truster inte automatiskt bör omfattas av samma transparenskrav som skalbolag .

Andorra

Panama Papers avslöjade att Andorras finansminister Jordi Cinca , medan han var VD för Orfund SA, höll ett offshorebolag vid namn Mariette Holdings Inc, fram till dess upplösning 2002 av rädsla för att upptäcka hans deltagande i dessa verksamheter. Orfunds affärsverksamhet hade kopplingar till med bloddiamanter och raffinering och försäljning av afrikanskt guld. Detta företag stängde strax före inbördeskriget i Elfenbenskusten .

Oppositionen krävde hans avgång som ett resultat. Som svar sa Cinca att "om deras anslutning skulle påverka Andorras regering, kommer att avgå". Ändå gjorde han inte det.

Österrike

Österrikes finansmarknadsmyndighet har meddelat att de kommer att granska två österrikiska banker som nämndes i Panama Papers – Raiffeisenbank International (RBI) och Hypo Vorarlberg . Det kommer specifikt att undersökas om bankerna har uppfyllt sin skyldighet att förhindra penningtvätt. Hypo Vorarlberg meddelade därefter att även om de har följt alla lagar tidigare, planerar de att dra sig tillbaka helt från offshoresektorn.

Bulgarien

Under 2018 fick undersökande media Bivol.bg tillgång till Panama Papers under ett avtal med International Consortium of Investigative Journalists . Senare publicerade de en berättelse om offshoreföretaget Viafot som försöker förvärva en nyckeltillgång i Bulgariens försvarsindustri: vapenproducenten Dunarit. Panama Papers visar att Viafot ägs av Alexander Angelov som är mediemogulen Delyan Peevskis advokat . Andra bulgariska medier hade rapporterat hur alla statliga institutioner hjälper Viafot att förvärva Dunarit på olagliga sätt. Emellertid inleddes ingen utredning av Bulgariens allmänna åklagare Sotir Tsatsarov .

Till en början, 2016, beviljades endast journalisten Alexenia Dimitrova tillgång till Panama-dokumenten . Men talesmannen för utrikesministeriet ( Bulgarien) uttryckte oro över att Dimitrova arbetade för de kommunistiska underrättelsetjänsterna, så hennes arbete med tidningarna kan vara partiskt.

Cypern

Central Bank of Cyprus deklarerade officiellt: "När det gäller pressrapporter som hänvisar till läckta dokument, så kallade Panama Papers, tillkännager Central Bank of Cyprus att den bedömer informationen i den mån den kan röra det cypriotiska banksystemet och tar, var nödvändiga, lämpliga åtgärder." En cypriotisk onlinetidning sa "Cypernlänken härrör från det faktum att Fonseca driver ett kontor på Cypern och mer specifikt i Limassol . I ett diagram namnger läckorna Cypern som ett skatteparadis (länder som erbjuder lite eller ingen skatt). även om den har en bolagsskattesats på 12,5 %, samma som i Irland."

Danmark

I september 2016 köpte danska skattemyndigheter Panama Papers-data om 320 företag och cirka 500-600 individer för att undersöka. Även om uppgifterna kom från en anonym källa, granskades den med trovärdiga exempeldata.

Frankrike

Marine Le Pen

Franska finansåklagare inledde en förundersökning och förre presidenten François Hollande förklarade att skattesmitare skulle ställas inför rätta och straffas. Också som ett resultat av läckan återställde Frankrike Panama till sin lista över skatteparadis, från vilka Panama nyligen hade tagits bort.

Den tidigare franska budgetministern Jérôme Cahuzac , som ledde ett tillslag mot skattebedrägerier under sitt ämbete, var klient till Mossack Fonseca , juridiska partner som är centrala i den globala Panama Papers skatteflykt och penningtvättsskandalen . Läckta dokument från advokatbyrån avslöjade Cahuzacs ägarkedja i ett Seychellföretag, Cerman Group Limited, bildat 2009. När Frankrike undersökte 2013 anklagelser från Mediapart om att Cahuzac 2000 hade haft odeklarerade tillgångar på ett konto först i Schweiz, sedan Singapore, avgick från sin regeringspost och protesterade mot sin oskuld, men erkände några månader senare att han verkligen hade gömt 600 000 € på ett UBS- konto och sedan flyttat det för att hålla det dolt, "samtidigt som han fortsatte att leda Frankrikes strid mot skatteflykt". Det franska socialistpartiet röstade enhälligt för att utvisa honom en vecka senare. Uppmuntrad av Cahuzac-affären i april 2013 skapade president Hollande Parquet National Financier (PNF), en rättsutredningsenhet specialiserad på storskaliga bedrägeri- och korruptionsutredningar.

Jean-Marie Le Pen , grundare och mångårig ledare för det högerextrema Front National (FN) och nu ledamot av EU-parlamentet, var redan, tillsammans med sin dotter Marine Le Pen och hans personal, föremål för en PNF-skattebedrägeriutredning. Officiell granskning var ett odeklarerat HSBC- konto innehållande 2,2 miljoner euro i guld och mynt, förvaltat från Genève av en assistent genom en trust baserad på Brittiska Jungfruöarna som stängdes och sedan flyttades till Bahamas 2014; anklagelser om överfakturering; missbruk och insamling av kampanjmedel; och skatteflykt. Jean-Marie Le Pen är också misstänkt för att ha använt sina medel från EU-parlamentet för kampanjen och administrativa utgifter för sitt franska politiska parti. Jean-Marie Le Pen nämns i dokumenten, tillsammans med sin dotter Marine Le Pen, som är den nuvarande partiledaren, och Frederic Chatillon , en FN-insider som också är nära vän till Marine. Bland de tre av dem kan de ha gömt så mycket som en miljon pund på offshorekonton.

Grekland

Panama Papers bekräftade att politikern Stavros Papastavrou , som var rådgivare åt tidigare premiärministrarna Kostas Karamanlis och Antonis Samaras , hade varit medlem i rådet för de panamanska stiftelserna, Green Shamrock Foundation och Diman Foundation, från 2005 till 2014. År 2006, han blev vice ordförande i Aisios Foundation, som finns kvar än idag. Papstavrou sa dock upp sig från Aisios Foundation 2012.

Ett antal grekiska familjer med betydande konstsamlingar var inblandade i denna skandal.

Island

Huvudartiklar: Sigmundur Davíð Gunnlaugsson , Ólafur Ragnar Grímsson , Bjarni Benediktsson (född 1970) , Jón Ásgeir Jóhannesson , Dorrit Moussaieff och Júlíus Vífill Ingvarsson

Sigmundur Davíð Gunnlaugsson , Islands premiärminister , klev den 5 april 2016 åt sidan.

Statsminister Sigmundur Davíð Gunnlaugsson , vald efter bankkollapsen på Island 2008, hade lovat att städa upp korruptionen i banksystemet. Men när Sigmundur Davíð tog plats avslöjade han inte sin andel på 50 % i Wintris, ett bolag som ägde obligationer från en av de konkursbanker, och inte heller avyttrade sig det, förrän dagen innan en ny lag trädde i kraft den 1 januari 2010 som skulle ha krävt honom att deklarera denna intressekonflikt. Han sålde sin del till sin fru, som äger den andra hälften. Paret kommer båda från rika familjer. När de köpte Wintris arbetade han som journalist och hon är antropolog. Fram till hans underlåtenhet att avslöja tillgången bröt han tydligen inga lagar. Men landet minns alltför väl finanskrisen 2008 och trodde att den hade lagt den i det förflutna. Sedan Sigmundur Davíð förhandlade på Islands vägnar med fordringsägare till fallerade isländska banker, väckte upptäckten att Sigmundur Davíðs fru är en obligationsinnehavare så mycket upprördhet att 22 000–24 000 personer deltog i en protest mot regeringen utanför parlamentet den 4 april 2016, nästan 8 . % av populationen. Sigmundur Davíð föreslog ett snabbval , men de andra medlemmarna i koalitionsregeringen ville inte ha val, bara hans avgång. Den 5 april 2016 meddelade Islands premiärminister Sigmundur Davíð Gunnlaugsson sin avgång.

Reykjavik Grapevine och nyhetssajten Kjarninn avslöjade att president Ólafur Ragnar Grímsson hade kopplingar till Lasca Finance Limited, registrerat 2005 på Brittiska Jungfruöarna. Ólafur Ragnar hade kategoriskt förnekat alla personliga eller familjeband till företag i skatteparadis. Föräldrarna till hans fru Dorrit Moussaieff drev företaget 1999–2005. Bokslutet för familjeföretaget Moussaieff visar att det fick nästan 7 miljoner pund (10,2 miljoner USD, 9,1 miljoner euro) i räntebetalningar från Lasca under 2000–2005. 2005 sålde Moussaieff Jewellers Limited sin 10-procentiga andel av Lasca till S. Dorrit Moussaieffs avlidne far och hennes mor, nu 86 år gammal och den registrerade ägaren av Lascas ägarandel. Dorrit och hennes systrar Tamara och Sharon kommer att ärva hennes förmögenhet, som anses vara bland de största i världen.

Bjarni Benediktsson , Islands finansminister och ordförande för Sigmundur Davíðs koalitionspartner, kommer från en av Islands rikaste familjer. Han bekräftade att han ägde 33 % av Falson & Co., ett Seychelliskt skalföretag som grundades 2005 för att köpa fastigheter i Dubai. Den var fortfarande aktiv 2009, då Bjarni redan var riksdagsledamot med krav på ekonomisk upplysning. Han sa att han registrerade företaget hos skattemyndigheterna och att han inte var medveten om att det var registrerat på Seychellerna. Inrikesminister Ólöf Nordal och hennes man hade fullmakter för Dooley Securities SA, ett offshorebolag beläget i Panama. Hon sa att företaget grundades för hennes man men aldrig användes, så hon tyckte inte att hon var tvungen att avslöja det. Hrólfur Ölvisson, verkställande direktör för Sigmundur Davíðs Framstegsparti, säger att Mossack Fonseca-företagen som listar hans namn har varit inaktiva väldigt länge och var lagliga.

Affärskvinnan Ingibjörg Pálmadóttir och hennes man Jón Ásgeir Jóhannesson har under flera år finansierat sina affärer genom ett panamanskt företag, Guru Invest, som äger aktier i återförsäljaren Sports Direct genom Rhapsody Investments (Europe), baserat i Luxemburg. Guru Invest betalade cirka 16 miljoner USD till Glitnir -banken efter att den kraschade för att täcka skulden för Gaumur , ett av Jón Ásgeirs företag, och lånade ut ISK 100 miljoner till Jón Ásgeirs företag Þú Blásól genom ett offshorebolag som han äger vid namn Jovita. På frågan från journalister på Kjarninn var de pengarna kom ifrån svarade Ingibjörg inte. Ingibjörg är den primära ägaren till mediakoncernen 365 , som äger de isländska nyhetskanalerna Vísir.is , tv-kanalen Stöð 2 och radiostationerna Bylgjan , X-ið och FM 957 , av vilka ingen verkar rapportera detta avslöjande.

Irland

Se även: Irland som skatteparadis

Tidningen Irish Times hanterade den irländska delen av läckan. Framstående irländska namn som listades inkluderar golfaren Pádraig Harrington , fastighetsutvecklaren Sean Mulryan och managern för den irländska rockgruppen U2 , Paul McGuinness . Listorna inkluderade också Stanley Watson, senior partner till Irlands största skatteadvokatbyrå, Matheson , som har lett skapandet av många av de irländska företagsskattehanteringsverktygen som används av amerikanska multinationella företag på Irland för att undvika miljarder i amerikanska skatter. Listan inkluderade också den politiska rådgivaren för irländska Fine Gael , Frank Flannery .

Italien

Silvio Berlusconi , tidigare premiärminister i Italien

beordrade Italiens Procura i Turin Guardia di Finanza att undersöka de 800 italienare som fanns i Panama Papers dokument.

Den tidigare premiärministern Silvio Berlusconi , som redan hade dömts för skatteflykt och uteslutits från parlamentet , fanns med i tidningarna. Andra anmärkningsvärda personer vars namn nämns i tidningarna inkluderar entreprenörerna Luca Cordero di Montezemolo , Flavio Briatore , Adriano Galliani och skådespelaren Carlo Verdone .

En utredning av ICIJ-partnern The Namibian fann att den fängslade maffiosen Vito Roberto Palazzolo skyddade sin ekonomi från italienska, namibiska och sydafrikanska myndigheter med skalbolag på Brittiska Jungfruöarna som en tysk bankir i Hong Kong, Wolf-Peter Berthold, bildade. de brukade också överföra kontrollen över Palazzolos tillgångar till hans son.

Malta

Konrad Mizzi , tidigare energi- och hälsominister och tidigare turistminister, Malta

Panamadokumenten kopplade en minister i premiärminister Joseph Muscats regering , Konrad Mizzi , och premiärministerns stabschef, Keith Schembri , till att beskjuta företag i Panama. Dessutom utsågs Mizzis hustru, Sai Mizzi Liang, som är Maltas handelssändebud till Kina och generalkonsul för Malta i Shanghai, Kina, till förmånstagare, tillsammans med deras barn, av en stiftelse baserad i Nya Zeeland som innehar Mizzis panamaskalbolag.

Mizzi, fram till den 28 april 2016 är hälso- och energiminister listad i Panama Papers som ägare till ett panamaskalföretag som heter Hearnville Inc.

Indikationer i den maltesiska pressen på Mizzis kopplingar till en offshore-stiftelse hindrade inte Mizzi från att väljas till vice ledare för partifrågor i det regerande Labourpartiet den 25 februari 2016, efter en förändring av partistadgarna för att göra det möjligt att utse en sittande parlamentsledamot. . Mizzi avgick som vice ledare för Labourpartiet den 28 april 2016.

Schembri, en affärsman som ledde Labourpartiets valkampanj i de maltesiska allmänna valen 2013, och fungerar som stabschef för Muscat, rapporterades ha ett offshorebolag baserat på Brittiska Jungfruöarna och äger ett anonymt skalföretag i Panama, kallat Tillgate Inc, innehas av en trust som etablerats för honom i Nya Zeeland. Konrad Mizzi och Keith Schembri förvärvade sina skalbolag i Panama, Hearnville Inc respektive Tillgate Inc, via Mossack Fonsecas representanter på Malta, som också försökte öppna bankkonton kopplade till de två skalbolagen för de två politiskt utsatta personerna i olika jurisdiktioner. Ägaren till ett tredje anonymt skalföretag i Panama, Egrant Inc, vars existens avslöjades i samma dokument som hänvisar till de andra två företagen, är fortfarande okänd, även om den strikta sekretessen som iakttogs vid förvärvet, inklusive undvikande av e-postkommunikation och användningen av kommunikation via Skype har väckt starka misstankar om att en tredje politiskt utsatt maltesisk person är inblandad.

I en förmögenhetsdeklaration från 2015, daterad den 8 februari och inlämnad till det maltesiska parlamentet i slutet av mars 2016, som Muscat sa att han hade visats i utkast innan Panama-dokumenten läcktes, listade Mizzi förtroendet i Nya Zeeland och skalföretag i Panama. Den 28 april 2016 var en rapport om ärendet som beställts av Maltas regering av en icke namngiven internationell revisionsbyrå fortfarande under behandling. Den 28 april 2016 tillkännagav Muscat en kabinettsombildning; Mizzi förlorade sin ministerportfölj för hälsa och energi, men behölls som minister utan portfölj i premiärministerns kansli.

Malta är den enda medlemmen av Europeiska unionen som har en minister inblandad i denna skandal och hittills. Trots Mizzi och Schembris inblandning i denna skandal har de fortfarande mycket höga positioner i den maltesiska regeringen. Mark A. Sammut skrev en bok om fallet, kallad L-Aqwa fl-Ewropa. Il-Panama Papers u l-Poter ( Det allra bästa i Europa. Panama Papers and Power ) . I oktober 2017 dödades Daphne Caruana Galizia , en bloggare som ledde Panama Papers-utredningen om korruption på Malta, av en bilbomb nära sitt hem.

Sedan dess har Malta, som EU-medlemsstat , varit tvungen att stärka transparensen i sina register över företagsägande, vilket visar vem som i slutändan kontrollerar varje företag inom dess jurisdiktion . Malta Financial Services Authority avskiljdes från Maltas Registry of Companies 2018 för att fokusera på separata regulatoriska roller och skyldigheter. Registry of Companies är en fristående byrå och är känd som Malta Business Registry .

Norge

Det norska skatteverket räknar med att kräva tillgång till information från DNB (Norges största finanskoncern) om cirka 30 bolag bildade av DNB som ägs av norrmän, varav 20 är bosatta i Norge. 200 norrmän finns på Mossack Fonsecas kundlista.

Portugal

ICIJ : s Offshore Leaks Database visar att Portugal hade 246 offshore-enheter, 300 tjänstemän, 40 mellanhänder och 175 adresser kopplade till de aktiviteter som beskrivs i Mossack-Fonseca-tidningarna, med tidningar som rapporterade inblandning av flera politiker, regeringstjänstemän, bankirer och företag chefer. I maj 2017 fanns det inga straffrättsliga eller rättsliga konsekvenser för någon av de inblandade.

Ryssland

Den ryske presidenten Vladimir Putin med den ryske affärsmannen och oligarken Arkady Rotenberg

Süddeutsche Zeitung , en av tidningarna som deltog i projektet som gjorde tidningarna offentliga, beskrev kopplingarna mellan olika personer som anges i dem och den ryske presidenten Vladimir Putin . De citerade Nobelvinnande ekonomen Paul Krugman och dokument från USA:s utrikesdepartement som säger att Ryssland är en " kleptokrati " respektive en "maffiastat". Süddeutsche Zeitung rapporterade att cirka 2 miljarder dollar hade flyttat genom ett nätverk av företag associerade med ryska företag och individer på "bara några år" och företagen verkade ha använts för "tvivelaktiga affärstransaktioner".

Putin har kritiserat offshoreföretag som "opatriotiska" vid flera tillfällen sedan 2011 och 2013 antogs en lag som förbjöd utländska bankkonton för regeringstjänstemän.

Putins namn förekommer inte i någon av de register som släppts hittills, men hans medarbetare gör det. Byggmiljardärerna Arkady och Boris Rotenberg , musikern Sergei Roldugin och affärsmagnaten Alisher Usmanov nämns i de läckta dokumenten, liksom Putins långvariga vän, miljardären Gennady Timchenko , liksom hans pressekreterares make, hans kusin och tidigare KGB- kollegor, samt flera oligarker kopplade till Mossack Fonsecas skalbolag.

Sergei Roldugin , en cellist med St Petersburg-orkestern som är gudfar till Putins äldsta dotter och som har beskrivits som Putins "bästa vän", förekommer på en framträdande plats i Panama Papers. Enligt de läckta tidningarna förvärvade Roldugin tillgångar värda minst 100 miljoner dollar, inklusive en andel på 12,5 % i Video International (Rysslands största tv-reklamföretag), företag som äger aktieoptioner för några av Rysslands största företag och rättigheterna till lån värda hundratals miljoner dollar. 2008 gick ett företag kontrollerat av Roldugin med flera andra offshore-företag för att hjälpa "en annan Putin-insider" att få kontroll över Kamaz , Rysslands största lastbilstillverkare, och få investeringar från tyska biltillverkaren Daimler AG , 250 miljoner dollar för 10% av Kamaz. Sandalwood, ett annat företag där Roldugin och andra insiders har ett intresse, fick kreditlinjer mellan 2009 och 2012 värda 800 000 $ av Russian Commercial Bank (RCB) på Cypern, då ett helägt dotterbolag till VTB Bank, till stor del ägt av den ryska staten . Panama Papers-dokument visar att Roldugin-företag fick flera lån utan säkerhet, eller till mycket låga räntor, eller aldrig återbetalas. Under 2013 lånade flera skalbolag kopplade till bröderna Boris och Arkady Rotenberg ut ett värde av cirka 200 miljoner USD till ett företag i Roldugins nätverk. De läckta dokumenten visar inte om de återbetalats. Kort innan lånet beviljades hade Arkady Rotenbergs företag tilldelats anbudet på South Streams pipelineprojekt, värt miljarder. På frågan om sina företag sa Rodulgin "Jag måste ta en titt och ta reda på vad jag kan säga och vad jag inte kan", och att ekonomiska frågor är "känsliga".

Putins talesperson Dmitry Peskov kallade västerländsk rapportering om Panama-dokumenten "Putinofobi", sa att de riktar sig mot Putin och är en del av en konspiration mot Ryssland orkestrerad av Central Intelligence Agency , USA :s utrikesdepartement och andra.

Putin förnekade "alla inslag av korruption" och sa att hans motståndare försöker destabilisera Ryssland. Putin sa också: "WikiLeaks har visat oss att officiella personer och officiella organ i USA ligger bakom detta." På 2016 års årliga Direct Line med Vladimir Putin kallade han de läckta dokumenten "tillförlitliga" men begränsade sina kommentarer till Roldugin och sa att västerländska medier inte förstod att musikern har spenderat alla sina offshore-inkomster på "musikinstrument för Ryssland". Putin sa också att Goldman Sachs ägde aktier i moderbolaget Süddeutsche Zeitung , som faktiskt ägs av en Münchenfamilj och en tysk mediekoncern. Kreml bad om ursäkt för detta "misstag".

Inledningsvis ignorerade mainstream rysk media nästan helt läckan. Varken statligt ägda Channel 1 och Rossiya 1, eller privatägda REN-TV och NTV, nämnde historien den 4 april, dagen då historien bröts. Den minimala täckningen av historien gick mitt i natten på Vesti TV och var i relation till Lionel Messi och Michel Platini. Ett undantag var den ryska oppositionstidningen Novaya Gazeta , som beskrevs som "ICIJ:s ryska partner", som rapporterade om historien både i papperskopia och online.

I slutet av april publicerade OCCRP analys av ytterligare partier av de läckta dokumenten som visar ett kassaflöde till Rodulgin-kontona från 2007 års skattestöld på 230 miljoner dollar av Moskvas skatteinspektörer som upptäckts och rapporterats av Sergei Magnitsky .

Spanien

Se även: Korruption i Spanien

José Manuel Soria , Spaniens industriminister , avgick den 15 april 2016.

Den 15 april 2016 tvingades José Manuel Soria lämna sin post som tillförordnad minister för industri, energi och turism när Panama Papers avslöjade att han och hans familj hade upprätthållit flera offshore-samhällen på skatteparadis under de föregående decennierna. Soria förnekade först detta, men rapporter fortsatte att läcka som motsade honom. Den 14 april kom ett företag fram som han hade ägt på Jersey fram till 2002, medan borgmästare i Las Palmas . Soria försattes i en kritisk politisk position till följd av hans förvirrande och växlande förklaringar i frågan, och avgick dagen efter.

Han är inte den enda framstående spanska politikern som hade offshorebolag.

Den tidigare IMF- presidenten Rodrigo Rato , vicepresident i premiärminister José María Aznars konservativa regering , hade mer än 3,6 miljoner euro i två offshorebolag. Han har åtalats av Spanien för påstådda skattebrott, penningtvätt och korruption bland individer i andra fall av korruption. Micaela Domecq-Solís, hustru till Miguel Arias Cañete , för närvarande EU-kommissionären för klimatåtgärder och energi och tidigare EU:s minister för jordbruk, livsmedel och miljö, öppnade också skalföreningar.

Den spanska kungafamiljen är också inblandad i denna skatteskandal: Prinsessan Pilar av Borbón, hertiginnan av Badajoz , syster till tidigare kung Juan Carlos I och faster till den nuvarande kungen, Felipe VI , hade ett offshorebolag i 40 år, fram till abdikationen av hennes bror. Hon samlade ett företag som heter Delantera Financiera, 1974, och var dess president och administratör. Hon förnekade först detta när hennes namn dök upp i Panama Papers. Hennes man, som dog 1991, var företagets generalsekreterare. Hans son, Bruno Gomez-Acebes, är kassör och chef för detta företag. Namnet på Amalio de Marichalar , greven av Ripalda och bror till Jaime de Marichalar , den tidigare maken till kungens dotter, Elena de Borbón , förekommer också.

I en enorm korruptionsskandal som involverade kungahuset, fick Iñaki Urdangarin och hans affärspartner i stiftelsen Nóos dessutom rådet av Mossack Fonseca att flytta pengar.

Två barnbarnsbarn till diktatorn Francisco Franco , Francisco och Juan José Franco Suelves bildade registrerade sällskap på Brittiska Jungfruöarna genom Mossack Fonseca. Juan José Franco öppnade Malini Investments 1997, var direktör 2012 och stängde 2013. Han sa till tidningen El Confidencial att han var "absolut okunnig". Francisco Franco Suelves, hans äldre bror, öppnade också Vamfield Alliance Limited 1997 som styrelseledamot.

Oleguer Pujol , son till Jordi Pujol , tidigare president för Generalitat i Katalonien , beviljade avledningen av en provision på 6,8 miljoner euro från försäljningen av ett kontor till en ogenomskinlig förening, som återbetalade, med en annan offshore företag, cirka 5 miljoner mer. Hans familj Pujol, föräldrar och barn, är åtalade för flera fall av skattebedrägeri och korruption, bland annat.

Den nuvarande frun till Spaniens tidigare premiärminister Felipe González , María García Vaquero, öppnade ett konto i Schweiz för Carmingo Ltd 2004 i skatteparadiset Niue , en ö i södra Stilla havet. Advokaten Cándido Conde-Pumpido Jr., son till tidigare generalåklagare i Spanien och domare vid Spaniens högsta domstol, Cándido Conde-Pumpido , bad om att få öppna ett Mossack Fonseca offshorebolag 2008, även om transaktionen inte slutfördes . Han hade tänkt att offshorebolaget skulle vara en mellanhand i ett projekt för att bygga en skyskrapa i Panamas huvudstad, inte för att dölja pengar.

Francisco Paesa , en viktig spion för CNI , när han arbetade för inrikesministeriet , öppnade ett offshore-konto efter att ha förfalskat sin död 1998.

Toppbankirer och spanska affärsmän använde detta företag för att öppna konton och företag: Miguel Blesa , president för Caja Madrid , ställdes inför rätta i spanska domstolar för ett flertal fall av korruption, Jesus Barderas, en affärsman nära ex-premiärministern Felipe González , barn till advokaten Javier de la Rosa , som också är kopplad till korruptionsfall, Carlos Ortega , VD för Pepe Jeans , och familjer med stora hotellkedjor som Riu ( RIU Hotels & Resorts ), Escarrer ( Meliá Hotels International ) och Martinón (Group) Martinón).

Konstsamlarna Marina Ruiz-Picasso och Borja Thyssen har Mossack Fonseca-företag. Thyssens advokat sa att hans företag var fullständigt deklarerat till skattemyndigheterna och Ruiz-Picasso avböjde kommentarer. Andra inblandade kändisar inkluderar den spanske regissören Pedro Almodóvar , som vann en Oscar 2003 för Habla con ella och tillsammans med sin bror Agustin skapade ett företag 1991 som heter Glen Valley på Brittiska Jungfruöarna. Agustin svarade och sa att han stängde företaget 1994 och det betalade alla sina skatter.

Showbiz-personligheten Carmen Lomana sa att efter hennes mans död, ägare av offshorebolaget, tog hon hand om det men utan att veta något alls om verksamheten eller om skatt. Bertín Osborne , programledare och spansk sångare, och den berömda skådespelaren Imanol Arias , huvudpersonen i en av de längsta och viktigaste serierna i den spanska tv:n, Cuéntame cómo pasó , namngavs. Osborne sa att hans konto var lagligt och att han använde det som rekommenderat för att spara pengar. Han är också inblandad i en skandal om bedrägeri mot statskassan, med skådespelerskan och andra huvudpersonen i serien, Ana Duato . Juan Luis Cebrián , journalist, medgrundare av El País och VD för Prisa , ett spanskt mediekonglomerat, äger 2 % av Star Petroleum, ett relaterat oljebolag med skatteparadis. Efter att ha blivit namngiven bestämde han sig för att vidta rättsliga åtgärder mot La Sexta , som avslöjade sin inblandning i denna skandal.

FC Barcelonas tidigare president , Josep Lluís Núñez , den nuvarande vicepresidenten, Carles Vilarrubí, och Eduardo Fernando de Blas, Real Madrids vicepresident , hade offshorebolag med Mossack Fonseca.

Sverige

Den svenska finansinspektionen (FI) sa den 4 april 2016 att den skulle utreda Nordeas agerande, en av de största finansinstituten i Norden, efter att Panama Papers avslöjade att bankens kontor i Luxemburg hade hjälpt till med att upprätta nästan 400 offshorebolag för sina kunder mellan 2004 och 2014 i Panama och Brittiska Jungfruöarna för sina kunder.

Finansinspektionen (FI) har sagt att det finns "allvarliga brister" i hur Nordea bevakar penningtvätt och har gett banken två varningar. 2015 fick Nordea betala största möjliga böter – över fem miljoner euro. År 2012 bad Nordea Mossack Fonseca att ändra dokument retroaktivt så att tre danska kunders fullmaktshandlingar skulle se ut att ha varit i kraft sedan 2010. Direktören för Nordea Private Banking, Thorben Sanders, har medgett att Nordea före 2009 inte granskat för skattesmitare: "I slutet av 2009 beslutade vi att vår bank inte ska vara ett medel för skatteflykt ", sa Sanders. Även andra svenska banker finns med i handlingarna, men Nordea förekommer 10 902 gånger och den näst vanligaste banken förekommer endast 764 gånger. Finansinspektionen (FI) sa senare att de även skulle utreda de andra tre storbankerna i Sverige: Handelsbanken , Skandinaviska Enskilda Banken (SEB) och Swedbank .

Nordea skar alla band med Mossack Fonseca efter en intervju med Nordeas vd Casper von Koskull i SVT den 4 april.

Som svar på läckorna sa statsminister Stefan Löfven att han är mycket kritisk till Nordeas uppträdande och roll, och finansminister Magdalena Andersson karakteriserade bankens uppträdande som "totalt oacceptabelt".

Schweiz

Se även: Bankverksamhet i Schweiz § Kryphål

Den 6 april genomsökte den federala polisen UEFA:s högkvarter i Nyon som en del av en "kriminell misskötsel"-undersökning av ett Champions League tv-rättighetsavtal undertecknat av FIFA :s nya president Gianni Infantino . Samma dag inledde Genèves åklagare flera förfaranden som reaktion på en rapport om tjänstefel från schweiziska advokater och förvaltare.

Den 8 april, några timmar efter publiceringen av en ny serie artiklar med fokus på konst gömd bakom offshoreföretag, beslagtog en åklagare en Modigliani värd cirka 25 miljoner dollar vid Geneva Freeport . Rättstvister i New York hävdade att målningen hade stulits av nazister under andra världskriget; de tilltalade sa att de inte ägde det, men de läckta dokumenten visar att de kontrollerar International Art Center, ett skalföretag registrerat i Panama som äger det.

Yves Bouvier och den ryske miljardären Dmitry Rybolovlev , i rättstvister om konstprissättning, har båda Mossack Fonseca-företag.

De läckta papperen belyser också ägandet av skalföretag i utdragna rättstvister i Lausanne om ägande av konstverk från den avlidne grekiske sjöfartsmagnaten Basil Goulandris' Gstaad-chalet .

Den 11 april inleddes ytterligare en utredning om missbruk av namnet på välgörenhetsorganisationer som Röda Korset eller WWF.

Schweizbaserade Diacore är en Mossack Fonseca-klient och har cirka trettio företag genom dem. Diacore drivs av Daniel Steinmetz, men fram till nyligen hade hans bror Beny Steinmetz en fullmakt för företaget. Diacore är en del av Steinmetz Group.

Enligt ICIJ hade 1 339 schweiziska advokater, finansiella rådgivare och andra mellanhänder skapat mer än 38 000 offshore-enheter under de senaste 40 åren. Dessa enheter listade 4 595 schweizisk-länkade tjänstemän eller administratörer.

Ukraina

Ukrainas president Petro Porosjenko

När den ukrainske presidenten Petro Porosjenko tillträdde 2014 hade ett folkligt uppror just störtat hans föregångare Viktor Janukovitj . Poroshenko lovade att sälja sin godisverksamhet ( Roshen ) om han blev vald, men läckta dokument tyder på att han den 21 augusti 2014 istället lät Mossack Fonseca starta offshore-holdingbolaget Prime Asset Partners Ltd på Brittiska Jungfruöarna och flyttade sitt företag dit, ungefär två månader efter valet. Flytten hade potential att spara miljontals dollar på hans ukrainska skatter. Uppgifter på Cypern visar att han är företagets enda aktieägare. Vissa juridiska experter säger att förklaringen kan vara sund; Detta gör dock ingen skillnad för ukrainska medier som gör poängen att Porosjenko öppnade sitt offshorekonto i augusti 2014 när ukrainska soldater massakrerades av ryssarna i Ilovaisk . Panama Papers-rapporten kan också ha bidragit till nederlaget för ett handelsavtal med Nederländerna i en folkomröstning där den 6 april.

Anti-korruptionsgruppen Transparency International anser att "skapandet av företag samtidigt som man tjänstgör som president är ett direkt brott mot konstitutionen". Journalister från projektet för rapportering av organiserad brottslighet och korruption tror också att Porosjenko med flytten gjorde sig skyldig till två andra olagligheter, startade ett nytt företag medan han var på kontoret och efteråt misslyckades med att rapportera det om sina avslöjande uttalanden. Poroshenko förnekade alla brott och en talesman sa att offshorebolaget inte hade några aktiva tillgångar och att det var en legitim företagsomstrukturering som syftade till att hjälpa till att sälja Poroshenkos Roshen-grupp . Analytiker i Ukraina svarade att Porosjenkos hemlighetsfulla sätt att skapa dessa konton säkert kommer att undergräva förtroendet för honom, hans parti och Ukraina självt.

Nyheten om Porosjenkos offshoreverksamhet kom när hans regering kampanjade mot offshoreföretag. Oleh Lyashko , ledare för det radikala partiet , uppmanade lagstiftare att inleda riksrättsförfaranden, och till och med några av hans allierade stödde kraven på en parlamentarisk kommission för att undersöka anklagelserna.

I det ukrainska parlamentet hade relationerna mellan Porosjenko-blocket och premiärminister Arsenij Yatsenyuks folkfronts parti redan försämrats under tidigare månader, med ömsesidiga anklagelser om korruption . Premiärministern Arseniy Yatsenyuk meddelade också att han skulle avgå på grund av läckor i Panama-dokumenten.

Storbritannien

Den dåvarande brittiske premiärministern David Cameron . Jeremy Corbyn , oppositionsledaren , efterlyste en omedelbar oberoende utredning av Camerons familjs skattefrågor .

Enligt The Guardian , "Mer än £170 miljarder av brittisk egendom hålls nu utomlands. ... Nästan en av tio av de 31 000 skatteparadisföretag som äger brittisk egendom är kopplade till Mossack Fonseca."

Bland dokumenten från Panama Paper finns namnen på sex medlemmar av överhuset , av vilka flera har varit givare till Camerons konservativa parti , såväl som andra konservativa givare. Dessa inkluderar:

• Anthony Bamford : 4 miljoner pund i donationer från det konservativa partiet, gjorde en konservativ livskamrat 2013;
• David Rowland: 3,8 miljoner pund i donationer från det konservativa partiet, tidigare partikassör;
• Fleming Family & Partners : Över 400 000 pund i donationer från det konservativa partiet, inklusive direkta donationer till David Cameron;
• Juniper Equities Trading: 250 000 pund lån till det konservativa partiet från en offshorefond med en ogenomskinlig ägarstruktur;
• Tony Buckingham : 100 000 pund donation till det konservativa partiet;
• Lord Ashcroft : mannen som publicerade " piggate " anklagelser om Cameron;
• Baronessan Pamela Sharples (via hennes Bahamas-företag Nunswell Investments Limited): gjorde en livskamrat 1973;
• Tidigare MP Michael Mates via sitt företag Haylandale: hävdade att hans företag "aldrig hade något verkligt värde" och registrerade intressen hos parlamentet.

Eftersom Storbritannien fortfarande utövar olika grader av kontroll över brittiska utomeuropeiska territorier och kronberoenden som utgör ett stort antal av de många skatteparadis och "sekretesjurisdiktioner" som finns, ökade pressen på premiärminister David Cameron att göra ändringar. Enligt The Wall Street Journal skiner Panama Papers "ett ljus på konstellationen av offshore-centra i de sista resterna av det brittiska imperiet, från Gibraltar till Brittiska Jungfruöarna (BVI)." Av de företag skapade av Mossack Fonseca som ingick i de läckta uppgifterna toppade BVI-företagen listan, med 113 000 av de nästan 215 000 företag som Mossack Fonseca förvaltade eller införlivade där. British Overseas Territory Anguilla var 7:a på listan.

Cameron kritiserade komplexa offshore-strukturer 2013 och sa att det "inte är rättvist och inte rätt vad vissa [företag] gör genom att säga" jag har massor av försäljning här i Storbritannien men jag kommer att betala en sorts royalty avgift till ett annat företag som jag äger i ett annat land som har någon speciell skattebefrielse.'" Han sa att han skulle ta upp frågan vid G8-toppmötet det året . Vid toppmötet krävde Cameron mer transparens och hävdade att det skulle vara bättre för företagen. 2014 bad Cameron alla utomeuropeiska territorier och kronberoenden att upprätta ett öppet register över företag och individer med investeringar registrerade i deras jurisdiktioner, men vid tidpunkten för Panama Papers-läckan i april 2016 hade bara Montserrat och Gibraltar gått med på att göra det . s

Demonstranter utanför Downing Street 10 kräver David Camerons avgång den 9 april 2016

Oppositionsledaren Jeremy Corbyn sa att "Regeringen måste sluta tjata om skatteflykt" och krävde att "direkt regel" skulle införas över brittiska utomeuropeiska territorier och kronberoende som fungerar som skatteparadis. Den tidigare affärssekreteraren Vince Cable höll med, även om den tidigare justitieministern Dominic Grieve beskrev förslaget som ett "lite av ett kärnkraftsalternativ" som skulle "förstöra försörjningen" för BVI-invånare i finansbranschen. Labourpartiet sa också att Camerons planerade "anti-korruption"-toppmöte i maj skulle vara "en charad" om Cameron, som ordförande för toppmötet, inte krävde att representanter för alla kronans beroenden och utomeuropeiska territorier skulle delta.

Jennie Granger, taleskvinna för HMRC, sa att avdelningen hade fått "en hel del information om offshoreföretag, inklusive i Panama, från ett brett spektrum av källor, vilket för närvarande är föremål för intensiv utredning". Hon sa att HMRC hade bett ICIJ att dela alla sina uppgifter.

Private Eye avslöjade att Edward Troup , utnämnd till verkställande ordförande för HMRC i april 2016, var en tidigare partner med Simmons & Simmons , den Londonbaserade advokatbyrån vars kunder inkluderade den Panama-registrerade fonden skapad av David Camerons far, Blairmore Holdings. Dokument som erhållits av Süddeutsche Zeitung och ICIJ avslöjar Simmons & Simmons nära relation till att driva offshorebolag och stora utländska fastighetsägare, inklusive ett investeringsbolag som drivs på uppdrag av Sheikh Hamad bin Abdullah Al Thani , medan Troup var dess seniora skattepartner.

Blairmore Holdings, Inc.

Huvudartikel: Blairmore Holdings

Ian Cameron , den avlidne far till Storbritanniens premiärminister David Cameron , drev en offshorefond ( Blairmore Holdings , Inc.) genom Mossack Fonseca som undvek brittiska skatter i 30 år. Hans företag flyttade till Irland efter att David Cameron blivit premiärminister. Den 6 april erkände Cameron att han hade ägt aktier i Blairmore, men sa att han sålde sina aktier innan han blev premiärminister.

Framstående politiker kritiserade familjen Camerons inblandning i skandalen; Oppositionsledaren Jeremy Corbyn uppmanade till en omedelbar oberoende utredning av Camerons familjs skattefrågor samt strängare lagar om skatteflykt i Storbritannien .

Vidare läsning

•   Bastian Obermayer; Frederik Obermaier (2016). Panama Papers: Breaking the Story of How the Rich and Powerful Hide their Money . ISBN 978-1786070470 .

externa länkar

• Ett manifest av Panama Papers-läckaren
• Panama Papers Portal of International Consortium of Investigative Journalists (USA)
• Panama Papers Portal för Süddeutsche Zeitung (Tyskland)
• Panama Papers Portal of The Guardian (Storbritannien)
• Panama Papers Portal of Financial Times (Storbritannien)
• Panama Papers Portal i Le Monde (Frankrike)
• Panama Papers Portal of Sveriges Television (Sverige)
• Portal för African Network of Centers for Investigative Reporting (ANCIR) (Afrika)
• Panama Papers Portal Arkiverad 2 juni 2016 på Wayback Machine of Inkyfada (Tunisien)
• Panama Papers Portal av Semanario Universidad vid University of Costa Rica
• Panama Papers Portal för rapporteringsprojektet om organiserad brottslighet och korruption
• Panama Papers Portal i Le Desk (Marocko)
• Panama Papers Portal of Reykjavík Media (Island)
• Panama Papers Portal av Armando.info (Venezuela)
• Nya Zeeland IR607: Avslöjande av utländsk trust