Pengatvätt

Allmän process för penningtvätt

Penningtvätt är processen att olagligt dölja ursprunget till pengar, som erhållits från olaglig verksamhet som narkotikahandel , korruption , förskingring eller hasardspel , genom att omvandla dem till en legitim källa. Det är ett brott i många jurisdiktioner med olika definitioner. Det är vanligtvis en nyckeloperation för organiserad brottslighet .

I amerikansk lag är penningtvätt bruket att delta i finansiella transaktioner för att dölja identiteten, källan eller destinationen för olagligt intjänade pengar. I brittisk lag common law bredare. Handlingen definieras som "att vidta varje åtgärd med egendom av någon form som antingen helt eller delvis är vinning av ett brott som kommer att dölja det faktum att den egendomen är vinning av ett brott eller skymmer den faktiska äganderätten till nämnda egendom".

Tidigare användes termen "penningtvätt" endast på finansiella transaktioner relaterade till organiserad brottslighet . Idag utökas dess definition ofta av statliga och internationella tillsynsmyndigheter som US Office of the Comptroller of the Currency till att betyda "alla finansiell transaktion som genererar en tillgång eller ett värde som ett resultat av en illegal handling", vilket kan innebära åtgärder som t.ex. skatteflykt eller falsk redovisning . I Storbritannien behöver det inte ens involvera pengar, utan någon ekonomisk nytta . Domstolar involverar penningtvätt som begås av privatpersoner, droghandlare, företag, korrupta tjänstemän, medlemmar av kriminella organisationer som maffian och till och med stater.

I takt med att ekonomisk brottslighet har blivit mer komplex och finansiell intelligens har blivit mer erkänd i kampen mot internationell brottslighet och terrorism, har penningtvätt blivit mer framträdande i politisk, ekonomisk och juridisk debatt. Penningtvätt är ipso facto olagligt; handlingarna som genererar pengarna är nästan alltid själva kriminella på något sätt (för om inte, pengarna inte behöva tvättas).

Historia

Lagar mot penningtvätt skapades för att användas mot organiserad brottslighet under perioden av förbud i USA under 1930-talet. Den organiserade brottsligheten fick ett stort uppsving från förbudet och en stor källa till nya medel som erhölls från illegal försäljning av alkohol. Det framgångsrika åtalet av Al Capone om skatteflykt gav staten och brottsbekämpande myndigheter en ny betoning på att spåra och konfiskera pengar, men befintliga lagar mot skatteflykt kunde inte användas när gangsters väl börjat betala sina skatter.

På 1980-talet ledde kriget mot drogerna till att regeringar återigen vänder sig till reglerna om penningtvätt i ett försök att spåra och beslagta intäkterna från narkotikabrott för att fånga arrangörer och individer som driver drogimperier. Det hade också fördelen, ur brottsbekämpande synvinkel, att vända bevisregler "upp och ner". Brottsbekämpare måste normalt bevisa att en individ är skyldig till att beslagta deras egendom, men med penningtvättslagar kan pengar konfiskeras och det är upp till individen att bevisa att källan till medel är legitim att få tillbaka pengarna. Detta gör det mycket lättare för brottsbekämpande myndigheter och ger mycket lägre bevisbörda . Denna process har dock missbrukats av vissa brottsbekämpande myndigheter för att ta och behålla pengar utan starka bevis på relaterad kriminell aktivitet, för att användas för att komplettera deras egna budgetar. ^{[ citat behövs ]}

Attackerna den 11 september 2001, som ledde till Patriot Act i USA och liknande lagstiftning över hela världen, ledde till en ny betoning på lagar om penningtvätt för att bekämpa finansiering av terrorism . Gruppen av sju (G7) nationer använde Financial Action Task Force mot penningtvätt för att sätta press på regeringar runt om i världen för att öka övervakningen och övervakningen av finansiella transaktioner och dela denna information mellan länder. Från och med 2002 uppgraderade regeringar runt om i världen lagar om penningtvätt och system för övervakning och övervakning av finansiella transaktioner. Regleringar mot penningtvätt har blivit en mycket större börda för finansiella institutioner och efterlevnaden har intensifierats avsevärt.

Under 2011–2015 fick ett antal storbanker ständigt ökande böter för brott mot penningtvättsreglerna. Detta inkluderade HSBC , som fick böter på 1,9 miljarder dollar i december 2012, och BNP Paribas , som fick böter på 8,9 miljarder dollar i juli 2014 av den amerikanska regeringen. Många länder införde eller förstärkte gränskontroller av hur mycket kontanter som kan bäras och införde centrala transaktionsrapporteringssystem där alla finansinstitut ska rapportera alla finansiella transaktioner elektroniskt. Till exempel, 2006, satte Australien upp AUSTRAC -systemet och krävde rapportering av alla finansiella transaktioner.

Funktioner

Definition

Att placera "smutsiga" pengar i ett tjänsteföretag, där de skiktas med legitim inkomst och sedan integreras i flödet av pengar, är en vanlig form av penningtvätt.

Penningtvätt är konvertering eller överföring av egendom; döljande eller maskering av intäkternas art; förvärv, innehav eller användning av egendom, med vetskap om att dessa härrör från kriminella handlingar; att delta i eller hjälpa till att röra pengar för att få intäkterna att framstå som legitima.

Pengar som erhållits från vissa brott, såsom utpressning , insiderhandel , narkotikahandel och illegalt spelande är "smutsiga" och måste "städas" för att verka härröra från laglig verksamhet, så att banker och andra finansiella institutioner kommer att ta itu med det utan misstankar. Pengar kan tvättas med många metoder som varierar i komplexitet och sofistikerade.

Penningtvätt involverar vanligtvis tre steg: Det första innebär att man introducerar kontanter i det finansiella systemet på något sätt ("placering"); den andra innebär att utföra komplexa finansiella transaktioner för att kamouflera den illegala källan till kontanterna ("lagersättning"); och slutligen, förvärva rikedom som genererats från transaktioner med de olagliga medlen ("integration"). Vissa av dessa steg kan utelämnas, beroende på omständigheterna. Till exempel skulle icke-kontanta intäkter som redan finns i det finansiella systemet inte behöva placeras.

Enligt USA:s finansdepartement :

Penningtvätt är processen att få olagligt intjänade intäkter (dvs. "smutsiga pengar") att framstå som lagliga (dvs. "rena"). Vanligtvis involverar det tre steg: placering, skiktning och integration. Först introduceras de olagliga medlen i smyg i det legitima finansiella systemet. Sedan flyttas pengarna runt för att skapa förvirring, ibland genom ledningar eller överföringar via flera konton. Slutligen integreras det i det finansiella systemet genom ytterligare transaktioner tills de "smutsiga pengarna" framstår som "rena".

Metoder

Lista över metoder

Penningtvätt kan ta flera former, även om de flesta metoder kan kategoriseras i en av ett fåtal typer. Dessa inkluderar "bankmetoder, smurfing [även känd som strukturering], valutaväxling och dubbelfakturering".

Strukturering : Ofta känd som smurfing , är en placeringsmetod där kontanter delas upp i mindre insättningar av pengar, används för att besegra misstankar om penningtvätt och för att undvika rapporteringskrav mot penningtvätt. En delkomponent av detta är att använda mindre mängder kontanter för att köpa innehavarinstrument, såsom postanvisningar, och sedan slutligen sätta in dessa, igen i små belopp.
Kontantsmuggling i bulk: Detta innebär att fysiskt smuggla kontanter till en annan jurisdiktion och deponera dem i en finansiell institution, till exempel en offshorebank, som erbjuder större banksekretess eller mindre rigorös tillämpning av penningtvätt.
Kontantintensiva företag: I den här metoden förväntas ett företag vanligtvis få en stor del av sina intäkter eftersom kontanter använder sina konton för att sätta in kriminellt härledda kontanter. Denna penningtvättsmetod gör ofta att organiserad brottslighet och företagsbrottslighet överlappar varandra. Sådana företag verkar ofta öppet och genererar därmed kontanta intäkter från tillfälliga legitima affärer utöver de olagliga kontanterna. I sådana fall kommer företaget vanligtvis att kräva alla kontanter som tas emot som legitim inkomst. Tjänsteföretag är bäst lämpade för denna metod, eftersom sådana företag har små eller inga rörliga kostnader och/eller ett stort förhållande mellan intäkter och rörliga kostnader, vilket gör det svårt att upptäcka skillnader mellan intäkter och kostnader. Exempel är parkeringsstrukturer , strippklubbar , solarier , biltvättar , arkader , barer , restauranger , kasinon , frisörsalonger , DVD-butiker , biografer och badorter .
Handelsbaserad tvättning: Denna metod är en av de nyaste och mest komplexa formerna av penningtvätt. Detta innebär att fakturor under- eller övervärderas för att dölja penningrörelser. Till exempel har konstmarknaden anklagats för att vara ett idealiskt medel för penningtvätt på grund av flera unika aspekter av konst som konstverkens subjektiva värde samt auktionshusens sekretess om köparens och säljarens identitet.
Skalbolag och truster: Truster och skalbolag döljer de sanna ägarna av pengar. Truster och företagsföretag, beroende på jurisdiktion, behöver inte avslöja sin verkliga ägare. Ibland hänvisas till av slangtermen rathole , även om den termen vanligtvis syftar på en person som agerar som den fiktiva ägaren snarare än affärsenheten.
Rundresor : Här sätts pengar in i ett kontrollerat utländskt företag offshore, helst i ett skatteparadis där minimala register förs, och skickas sedan tillbaka som en utländsk direktinvestering , befriad från beskattning. En variant på detta är att överföra pengar till en advokatbyrå eller liknande organisation som medel på grund av arvode, att sedan säga upp kvarhållaren och, när pengarna remitteras, representera de belopp som erhållits från advokaterna som ett arv enligt testamente eller intäkter. av rättstvister.
Bankfångande: I det här fallet köper penningtvättare eller brottslingar en kontrollerande andel i en bank, helst i en jurisdiktion med svag penningtvättskontroll, och flyttar sedan pengar genom banken utan granskning.
Fakturabedrägeri: Ett exempel är när en brottsling kontaktar ett företag och säger att leverantörens betalningsuppgifter har ändrats. De tillhandahåller sedan alternativa, bedrägliga detaljer för att du ska kunna betala dem pengar.
Kasinon: I den här metoden går en individ in på ett kasino och köper marker med olagliga kontanter. Individen kommer då att spela under en relativt kort tid. När personen växlar in markerna kommer de att förvänta sig att ta betalt i en check, eller åtminstone få ett kvitto så att de kan göra anspråk på intäkterna som spelvinster.
Annat spelande: Pengar spenderas på spel, helst på spel med höga odds. Ett sätt att minimera risken med den här metoden är att satsa på alla möjliga utfall av någon händelse som har många möjliga utfall, så inga utfall har korta odds, och spelaren kommer bara att förlora den kraftfulla och kommer att ha en eller flera vinnande vad som kan visas som källan till pengar. De förlorande insatserna förblir dolda.
Svarta löner: Ett företag kan ha oregistrerade anställda utan skriftliga kontrakt och betala dem kontantlöner. Smutsiga pengar kan användas för att betala dem.
Skatteamnesti : Till exempel de som legaliserar oredovisade tillgångar och kontanter i skatteparadis.
Transaktionstvätt: När en handlare omedvetet behandlar otillåtna kreditkortstransaktioner för ett annat företag. Det är ett växande problem och erkänns som skild från traditionell penningtvätt att använda betalningsekosystemet för att dölja att transaktionen ens inträffade (t.ex. användningen av falska frontwebbplatser). Även känd som "oavslöjad aggregering" eller "factoring".
Arbetsmarknadsplatser online som Freelancer.com och Fiverr , som tar emot pengar från kunder och håller dem i spärr för att betala frilansare. En penningtvättare kan lägga upp ett symboliskt jobb på en av dessa sajter och skicka pengarna för sajten att hålla i deposition. Tvättaren (eller hans medarbetare) kan sedan logga in som frilansare (med ett annat konto och IP-adress), acceptera och slutföra jobbet och få pengarna betalt.

Digitala elektroniska pengar

I teorin borde elektroniska pengar vara en lika enkel metod att överföra värde utan att avslöja identitet som ospårade sedlar, särskilt banköverföringar som involverar anonymitetsskyddande numrerade bankkonton. I praktiken tenderar dock internettjänsteleverantörers och andra underhållare av nätverksresurser att föra journaler att motverka denna avsikt. Medan vissa kryptovalutor under den senaste utvecklingen har syftat till att ge fler möjligheter till transaktionsanonymitet av olika anledningar, är graden i vilken de lyckas – och följaktligen i vilken grad de erbjuder fördelar för penningtvättsinsatser – kontroversiell. Lösningar som ZCash och Monero - så kallade sekretessmynt - är exempel på kryptovalutor som ger anonymitet som inte kan länkas via bevis och/eller fördunkling av information ( ringsignaturer ). Även om de inte är lämpliga för storskaliga brott, är integritetsmynt som Monero lämpliga för att tvätta pengar som gjorts genom småskaliga brott.

Förutom traditionella kryptovalutor används även icke-fungibla tokens (NFT) i samband med penningtvättsaktiviteter. NFT:er används ofta för att utföra Wash Trading genom att skapa flera olika plånböcker för en individ, generera flera fiktiva försäljningar och följaktligen sälja respektive NFT till en tredje part. Enligt en rapport från Chainalysis blir dessa typer av tvättaffärer alltmer populära bland penningtvättare, särskilt på grund av den till stor del anonyma karaktären hos transaktioner på NFT-marknadsplatser. Auktionsplattformar för NFT-försäljning kan utsättas för regulatoriskt tryck för att följa lagstiftningen mot penningtvätt.

2013 undersökte Jean-Loup Richet, en forskare vid ESSEC ISIS, nya tekniker som cyberbrottslingar använde i en rapport skriven för FN:s kontor för droger och brott . Ett vanligt tillvägagångssätt var att använda en digital valutaväxlingstjänst som konverterade dollar till en digital valuta som heter Liberty Reserve , och som kunde skickas och tas emot anonymt. Mottagaren kan konvertera Liberty Reserve-valutan tillbaka till kontanter för en liten avgift. I maj 2013 stängde de amerikanska myndigheterna Liberty Reserve och anklagade sin grundare och flera andra för penningtvätt.

Ett annat allt vanligare sätt att tvätta pengar är att använda onlinespel. I ett växande antal onlinespel, som Second Life och World of Warcraft , är det möjligt att konvertera pengar till virtuella varor, tjänster eller virtuella kontanter som senare kan omvandlas tillbaka till pengar.

För att undvika användningen av decentraliserade digitala pengar som Bitcoin för vinning av brott och korruption planerar Australien att stärka landets lagar mot penningtvätt. Egenskaperna hos Bitcoin – den är helt deterministisk, protokollbaserad och kan vara svår att censurera ^{[ citat behövs ]} – gör det möjligt att kringgå nationella lagar med hjälp av tjänster som Tor för att fördunkla transaktionernas ursprung. Bitcoin förlitar sig helt på kryptografi, inte på en central enhet som körs under ett KYC- ramverk. Det finns flera fall där brottslingar har betalat ut en betydande mängd Bitcoin efter ransomware-attacker, narkotikaaffärer, cyberbedrägerier och skottlossning. Men många digitala valutabörser driver nu KYC-program som hotas av reglering från de jurisdiktioner de verkar i.

Omvänd penningtvätt

Omvänd penningtvätt är en process som döljer en legitim källa till medel som ska användas för olagliga ändamål. Det begås vanligtvis i syfte att finansiera terrorism men kan också användas av kriminella organisationer som har investerat i lagliga företag och som vill ta ut legitima medel från officiell cirkulation. Ej redovisade kontanter som tas emot via döljande finansiella transaktioner ingår inte i officiell finansiell rapportering och kan användas för att undgå skatt, lämna in mutor och betala "under-bordet"-löner. Till exempel, i ett intyg som lämnades in den 24 mars 2014 i United States District Court, Northern California, San Francisco Division, hävdade FBI:s specialagent Emmanuel V. Pascau att flera personer associerade med Chee Kung Tong-organisationen och Kaliforniens delstatssenator Leland Yee , ägnat sig åt omvänd penningtvättsverksamhet.

Problemet med sådana bedrägliga indrivningsmetoder ( obnalichka på ryska) har blivit akut i Ryssland och andra länder i det forna Sovjetunionen. Den eurasiska gruppen för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism (EAG) rapporterade att Ryska federationen, Ukraina, Turkiet, Serbien, Kirgizistan, Uzbekistan, Armenien och Kazakstan har mött en avsevärd krympning av skattebasen och en förskjutning av penningmängdsbalansen till förmån för kontanter . Dessa processer har komplicerat planering och förvaltning av ekonomin och bidragit till tillväxten av skuggekonomin .

Magnitud

Många tillsynsmyndigheter och statliga myndigheter gör årligen uppskattningar av mängden pengar som tvättas, antingen över hela världen eller inom deras nationella ekonomi. 1996 uppskattade en talesman för IMF att 2–5 % av den globala globala ekonomin involverade penningtvätt. Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF), ett mellanstatligt organ inrättat för att bekämpa penningtvätt, sade: "På grund av transaktionernas olagliga karaktär är exakt statistik inte tillgänglig och det är därför omöjligt att göra en definitiv uppskattning av mängden pengar som tvättas globalt varje år. FATF publicerar därför inga siffror i detta avseende." Akademiska kommentatorer har inte heller kunnat uppskatta volymen pengar med någon grad av säkerhet. Olika uppskattningar av omfattningen av global penningtvätt upprepas ibland tillräckligt ofta för att få en del människor att betrakta dem som fakta - men ingen forskare har övervunnit den inneboende svårigheten att mäta en aktivt dold praxis.

Oavsett svårigheten att mäta, är mängden pengar som tvättas varje år i miljarder amerikanska dollar och utgör en betydande politisk oro för regeringar. Som ett resultat har regeringar och internationella organ vidtagit ansträngningar för att avskräcka, förhindra och gripa penningtvättare. Finansiella institutioner har också gjort ansträngningar för att förebygga och upptäcka transaktioner som involverar smutsiga pengar, både som ett resultat av statliga krav och för att undvika ryktesriskerna. Frågor som rör penningtvätt har funnits så länge det har funnits storskaliga kriminella företag . Moderna lagar mot penningtvätt har utvecklats tillsammans med det moderna kriget mot droger . På senare tid ses lagstiftning mot penningtvätt som ett komplement till den ekonomiska brottsligheten terroristfinansiering genom att båda brotten vanligtvis involverar överföring av medel genom det finansiella systemet (även om penningtvätt relaterar till var pengarna kommer ifrån, och terrorismfinansiering relaterat till vart pengarna går ) .

Transaktionstvätt är ett massivt och växande problem. Finextra uppskattade att transaktionstvätt stod för över 200 miljarder USD enbart i USA under 2017, med över 6 miljarder USD av dessa försäljningar som involverade olagliga varor eller tjänster, som såldes av nästan 335 000 oregistrerade handlare.

Bekämpande

Anti-penningtvätt (AML) är en term som huvudsakligen används inom finans- och juridiska industrier för att beskriva de juridiska kontroller som kräver att finansinstitut och andra reglerade enheter förebygger, upptäcker och rapporterar penningtvättsverksamhet. Riktlinjer för att bekämpa penningtvätt blev framträdande globalt som ett resultat av bildandet av Financial Action Task Force (FATF) och offentliggörandet av ett internationellt ramverk för standarder för bekämpning av penningtvätt. Dessa standarder började få mer relevans 2000 och 2001, efter att FATF inledde en process för att offentligt identifiera länder som var bristfälliga i sina lagar mot penningtvätt och internationellt samarbete, en process som i dagligt tal kallas "namn och skam " .

Ett effektivt AML-program kräver en jurisdiktion för att kriminalisera penningtvätt, vilket ger relevanta tillsynsmyndigheter och poliser befogenheter och verktyg att undersöka; kunna dela information med andra länder vid behov; och kräver att finansinstitut identifierar sina kunder, upprättar riskbaserade kontroller, föra register och rapportera misstänkta aktiviteter.

Strikta bakgrundskontroller är nödvändiga för att bekämpa eftersom många penningtvättare kommer undan genom att investera genom komplexa ägar- och företagsstrukturer. Banker kan göra det men ordentlig övervakning krävs från regeringens sida för att minska detta.

Under de senaste åren ^{[ när? ]} har ökningen av mekanismer mot penningtvätt tillskrivits användningen av big data och artificiell intelligens . Traditionella anti-penningtvättssystem hamnar på efterkälken mot hot som utvecklas och ny teknik hjälper AML compliance officers att hantera: dålig implementering, utökad reglering, administrativ komplexitet, falska positiva resultat.

Kriminalisering

Delarna av brottet penningtvätt anges i FN:s konvention mot olaglig handel med narkotika och psykotropa ämnen och konventionen mot gränsöverskridande organiserad brottslighet . Det definieras som att medvetet delta i en finansiell transaktion med vinning av ett brott i syfte att dölja eller dölja egendomens olagliga ursprung från regeringar.

Finansiella institutioners roll

Medan banker som är verksamma i samma land i allmänhet måste följa samma lagar och förordningar mot penningtvätt, strukturerar alla finansinstitutioner sina insatser mot penningtvätt något annorlunda. Idag är de flesta finansiella institut globalt, och många icke-finansiella institut, skyldiga att identifiera och rapportera transaktioner av misstänkt karaktär till den finansiella underrättelseenheten i respektive land. Till exempel måste en bank verifiera en kunds identitet och vid behov övervaka transaktioner för misstänkt aktivitet. Denna process faller under " känn din kund "-mått, vilket innebär att känna till kundens identitet och förstå de typer av transaktioner som kunden sannolikt kommer att delta i. Genom att känna till sina kunder kan finansinstitut ofta identifiera ovanligt eller misstänkt beteende, så kallade anomalier, som kan vara en indikation på penningtvätt.

Bankanställda, som kassar och kundkontorepresentanter, är utbildade i att bekämpa penningtvätt och instrueras att rapportera aktiviteter som de anser vara misstänkta. Dessutom programvaran mot penningtvätt kunddata, klassificerar den efter misstankenivå och inspekterar den för avvikelser. ^{Sådana anomalier inkluderar plötslig och betydande ökning av pengar, ett stort uttag} eller flytt av pengar till en banksekretessjurisdiktion. Mindre transaktioner som uppfyller vissa kriterier kan också flaggas som misstänkta. Till exempel kan strukturering leda till flaggade transaktioner. Programvaran flaggar också namn på regeringens "svarta listor" och transaktioner som involverar länder som är fientliga mot värdnationen. När programvaran har utvunnit data och flaggat misstänkta transaktioner, varnar den bankledningen, som sedan måste bestämma om de ska lämna in en rapport till regeringen. ^{[ citat behövs ]}

Verkställighetskostnader och tillhörande integritetsproblem

Den finansiella tjänstesektorn har blivit mer uttalad om de stigande kostnaderna för reglering mot penningtvätt och de begränsade fördelar som de hävdar att det medför. En kommentator skrev att "[utan] fakta har lagstiftningen mot penningtvätt drivits på retorik, driven av dåligt vägledd aktivism som svarar på behovet av att "syns göra något" snarare än genom en objektiv förståelse av dess effekter på predikatbrott . Den sociala panikstrategin motiveras av språket som används – vi talar om kampen mot terrorismen eller kriget mot drogerna”. Tidningen The Economist har blivit allt mer högljudd i sin kritik av sådan reglering, särskilt med hänvisning till att motverka finansiering av terrorism, och hänvisar till det som ett "kostsamt misslyckande", även om det medger att andra ansträngningar (som att minska identitets- och kreditkortsbedrägerier) fortfarande kan vara effektivt mot penningtvätt.

Det finns ingen exakt mätning av kostnaderna för reglering balanserade mot de skador som är förknippade med penningtvätt, och med tanke på de utvärderingsproblem som är involverade i att bedöma en sådan fråga är det osannolikt att effektiviteten av lagar om terrorfinansiering och penningtvätt skulle kunna bestämmas med någon grad av noggrannhet. The Economist uppskattade de årliga kostnaderna för insatser mot penningtvätt i Europa och Nordamerika till 5 miljarder USD 2003, en ökning från 700 miljoner USD 2000. Ekonomer med anknytning till regeringen har noterat de betydande negativa effekterna av penningtvätt på den ekonomiska utvecklingen, inklusive att undergräva inhemsk kapitalbildning, dämpa tillväxten och leda bort kapital från utveckling. På grund av den inneboende osäkerheten i mängden penningtvätt, förändringar i mängden penningtvätt och kostnaderna för antipenningtvättssystem är det nästan omöjligt att säga vilka antipenningtvättssystem som fungerar och vilka som är mer eller mindre kostnadseffektiva effektiv.

Förutom ekonomiska kostnader för att implementera lagar mot penningtvätt, kan felaktig uppmärksamhet på dataskyddspraxis innebära oproportionerliga kostnader för individuella integritetsrättigheter. I juni 2011 utfärdade Europeiska unionens rådgivande kommitté för dataskydd en rapport om dataskyddsfrågor relaterade till förebyggande av penningtvätt och finansiering av terrorism, som identifierade många överträdelser mot den etablerade rättsliga ramen för integritet och dataskydd. Rapporten gav rekommendationer om hur man kan hantera penningtvätt och finansiering av terrorism på ett sätt som skyddar personlig integritetsrätt och dataskyddslagar. I USA har grupper som American Civil Liberties Union uttryckt oro över att penningtvättsreglerna kräver att banker rapporterar om sina egna kunder, vilket i huvudsak värnar privata företag "till agenter för övervakningsstaten".

Många länder är skyldiga att följa olika internationella instrument och standarder, såsom 1988 års FN-konvention mot olaglig handel med narkotika och psykotropa ämnen, 2000 års konvention mot gränsöverskridande organiserad brottslighet , 2003 års FN-konvention mot korruption och rekommendationerna från 1989. Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF) för att anta och upprätthålla lagar om penningtvätt i ett försök att stoppa narkotikahandel, internationell organiserad brottslighet och korruption. Mexiko, som har mötts av en betydande ökning av våldsbrott, införde 2013 kontroller mot penningtvätt för att stävja den underliggande brottsfrågan.

Globala organisationer

Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF) bildades 1989 av G7 -länderna och är ett mellanstatligt organ vars syfte är att utveckla och främja ett internationellt svar för att bekämpa penningtvätt. FATF:s sekretariat är inrymt i OECD: s högkvarter i Paris. I oktober 2001 utökade FATF sitt uppdrag till att omfatta bekämpning av finansiering av terrorism. FATF är ett beslutsfattande organ som sammanför juridiska, finansiella och brottsbekämpande experter för att uppnå nationell lagstiftning och regulatoriska AML- och CFT-reformer. Från och med 2014 består dess medlemskap av 36 länder och territorier och två regionala organisationer. FATF arbetar i samarbete med en rad internationella organ och organisationer. Dessa enheter har observatörsstatus hos FATF, vilket inte ger dem rätt att rösta, men tillåter dem att delta fullt ut i plenarsessioner och arbetsgrupper.

FATF har tagit fram 40 rekommendationer om penningtvätt och 9 särskilda rekommendationer gällande finansiering av terrorism. FATF bedömer varje medlemsland mot dessa rekommendationer i publicerade rapporter. Länder som anses inte följa sådana rekommendationer tillräckligt är föremål för ekonomiska sanktioner.

FATF:s tre primära funktioner när det gäller penningtvätt är:

Övervaka medlemmarnas framsteg i genomförandet av åtgärder mot penningtvätt,
Granskning och rapportering om tvätttrender, tekniker och motåtgärder, och
Främja antagandet och implementeringen av FATF:s standarder mot penningtvätt globalt.

FATF består för närvarande av 34 medlemsjurisdiktioner och 2 regionala organisationer, som representerar de flesta större finanscentra i alla delar av världen.

United Nations Office on Drugs and Crime upprätthåller International Money Laundering Information Network , en webbplats som tillhandahåller information och programvara för insamling och analys av data mot penningtvätt. Världsbanken av penningtvätt. Basel AML Index är en oberoende årlig ranking som bedömer risken för penningtvätt och finansiering av terrorism runt om i världen.

Åtgärder mot penningtvätt per region

Många jurisdiktioner antar en lista över specifika predikatbrott för åtal för penningtvätt, medan andra kriminaliserar vinning av allvarliga brott.

Afghanistan

Financial Transactions and Reports Analysis Center of Afghanistan (FinTRACA) inrättades som en finansiell underrättelseenhet (FIU) enligt lagen mot penningtvätt och intäkter från brott som antogs genom dekret sent 2004. Huvudsyftet med denna lag är att skydda integriteten av det afghanska finansiella systemet och för att uppnå efterlevnad av internationella fördrag och konventioner. Financial Intelligence Unit är ett halvoberoende organ som är administrativt inrymt inom Afghanistans centralbank (Da Afghanistan Bank). Huvudsyftet med FinTRACA är att förneka användningen av det afghanska finansiella systemet för dem som skaffat pengar till följd av olaglig verksamhet, och för dem som skulle använda det för att stödja terroristaktiviteter.

För att uppnå sina mål samlar och analyserar FinTRACA information från en mängd olika källor. Dessa källor inkluderar enheter med juridiska skyldigheter att lämna rapporter till FinTRACA när en misstänkt aktivitet upptäcks, samt rapporter om kontanttransaktioner över ett tröskelbelopp som anges i förordningen. FinTRACA har också tillgång till all relaterad information och databaser från den afghanska regeringen. När analysen av denna information stöder antagandet om olaglig användning av det finansiella systemet, arbetar FinTRACA nära med brottsbekämpande myndigheter för att utreda och åtala den illegala verksamheten. FinTRACA samarbetar även internationellt för att stödja sina egna analyser och utredningar och för att stödja analyser och utredningar av utländska motparter, i den utsträckning som lagen tillåter. Andra funktioner inkluderar utbildning av de enheter med rättsliga skyldigheter att rapportera information, utveckling av lagar och förordningar för att stödja AML-mål på nationell nivå och internationellt och regionalt samarbete i utvecklingen av AML-typologier och motåtgärder.

Armenien

För att säkerställa förekomsten av rättsliga mekanismer som är nödvändiga för stabiliteten i den armeniska ekonomin, inrättade regeringen ett finansiellt övervakningscenter (FMC) . Armeniens finansiella övervakningscentrum är en finansiell underrättelseenhet av administrativ typ och är belägen i Armeniens centralbank. Centret föreslog och antog Republiken Armeniens lag om kampen mot legalisering av illegala inkomster och finansiering av terrorism. Denna lag är baserad på FATF 40 rekommendationer , modelllagar och bästa internationella praxis. Lagen är avsedd att skydda medborgarnas, samhällets och statens rättigheter, friheter och juridiska intressen, samt att säkerställa förekomsten av rättsliga mekanismer som är nödvändiga för stabiliteten i det ekonomiska systemet i Republiken Armenien. Målen för det finansiella övervakningscentret är:

Genomföra särskilda åtgärder för att upptäcka och avskräcka penningtvätt och finansiering av terroristverksamhet och för att underlätta utredning och lagföring av brott mot penningtvätt och finansiering av terrorism, inklusive: Obligatoriskt rapporteringskrav för misstänkta finansiella transaktioner, stora elektroniska överföringar av pengar och alla stora kontanttransaktioner, upprättande av krav på registerföring och klientidentifiering för leverantörer av finansiella tjänster och andra personer som ägnar sig åt företag, yrken eller aktiviteter som kan användas för penningtvätt och finansiering av terroristverksamhet.
Uppfylla Armeniens åtaganden att delta i den globala kampen mot penningtvätt och finansiering av terrorism. För detta ändamål skapades en särskild byrå kallad Interagency Task Force 4, som ansvarar för den kontinuerliga effektiva och samarbetsvilliga verksamheten inom området bedrägerier i samband med penningtvätt, kreditkort samt finansiering av terrorism i Armenien.
Att bemöta hotet från organiserade brottslingar och terrorister genom att förse brottsbekämpande tjänstemän med den information de behöver för att beröva brottslingar och terrorister intäkterna från deras kriminella verksamhet och medel för att stödja terroristverksamhet, samtidigt som man säkerställer att lämpliga skyddsåtgärder vidtas för att skydda personers integritet med avseende på personlig information.

Australien

Australien har antagit ett antal strategier för att bekämpa penningtvätt, som återspeglar de i en majoritet av västländerna. Australian Transaction Reports and Analysis Center ( AUSTRAC ) är Australiens finansiella underrättelseenhet för att bekämpa penningtvätt och finansiering av terrorism, som kräver att varje leverantör av utsedda tjänster i Australien rapporterar misstänkta kontanter eller andra transaktioner och annan specifik information. Attorney -general's Department upprätthåller en lista över förbjudna terrororganisationer . Det är ett brott att materiellt stödja eller få stöd av sådana organisationer. Det är ett brott att öppna ett bankkonto i Australien i ett falskt namn, och rigorösa rutiner måste följas när nya bankkonton öppnas.

Anti -Money Laundering and Counter-Terrorism Financing Act 2006 (Cth) (AML/CTF Act) är det viktigaste lagstiftningsinstrumentet, även om det också finns bestämmelser om brott i division 400 i Criminal Code Act 1995 (Cth). Vid införandet var det meningen att AML/CTF-lagen skulle ändras ytterligare genom en andra del av reformer som sträcker sig till utsedda icke-finansiella företag och yrken (DNFBP) inklusive bland annat advokater, revisorer, juvelerare och fastighetsmäklare; dessa ytterligare reformer har dock ännu inte gjorts.

Proceeds of Crime Act 2002 (Cth) ålägger straffrättsliga påföljder för en person som ägnar sig åt penningtvätt.

Balkan

De organiserade kriminella grupperna i Albanien hade länge varit involverade i flera olagliga aktiviteter, inklusive narkotikahandel , vapen- och människohandel , kidnappning, mord och andra. Sådana brottslingar lockades till Förenade Arabemiraten för att söka skydd och tvätta sin illegala rikedom. Förenade Arabemiraten saknade regler för att bekämpa frågan om finansiering av terrorism och penningtvätt. Följaktligen blev det en fristad för brottslingar från Albanien och andra Balkanländer, som flydde rättvisa och fortsatte att utföra sina illegala aktiviteter medan de bodde i Emiraterna. För länder som Albanien var komplikationerna större, på grund av bristen på ett bilateralt utlämningsavtal med Förenade Arabemiraten. Myndigheterna i Albanien kämpade och misslyckades med att få de flesta brottslingar utlämnade från Emiraterna. Vanligtvis vägrar inte Gulf-nationen att utlämna dessa brottslingar, men det brukade förlänga processen till att de släpptes.

Bangladesh

Den första lagstiftningen mot penningtvätt i Bangladesh var Money Laundering Prevention Act, 2002 . Den ersattes av 2008 års förordning om förebyggande av penningtvätt . Därefter upphävdes förordningen genom lagen om förebyggande av penningtvätt, 2009 . 2012 ersatte regeringen den igen med lagen om förebyggande av penningtvätt, 2012

I termer av avsnitt 2 betyder "penningtvätt - (i) medvetet flytta, omvandla eller överföra vinning av brott eller egendom som är involverad i ett brott i följande syften: - (1) dölja eller dölja den olagliga naturen, källan, platsen, äganderätt eller kontroll över vinning av brott; eller (2) hjälpa någon person som är inblandad i begånget av förbrottet att undvika de rättsliga konsekvenserna av ett sådant brott; (ii) smuggla pengar eller egendom som tjänats in på lagliga eller olagliga sätt till ett främmande land (iii) medvetet överföra eller efterlämna vinning av brott till ett främmande land eller efterlämna eller föra in dem till Bangladesh från ett främmande land i avsikt att dölja eller dölja sin illegala källa; eller (iv) sluta eller försöka slutföra finansiella transaktioner i ett sådant sätt att rapporteringskrav enligt denna lag kan undvikas; (v) konvertera eller flytta eller överföra egendom i avsikt att anstifta eller hjälpa till att begå ett förbrott; (vi) förvärva, äga eller använda någon egendom, med vetskap om att sådan egendom är vinning av ett förbrott; (vii) att utföra sådan verksamhet för att den olagliga källan till vinning av brott kan döljas eller döljas; (viii) att delta i, umgås med, konspirera, försöka, medverka till, anstifta eller ge råd att begå några brott som nämns ovan."

För att förhindra denna illegala användning av pengar har Bangladeshs regering infört lagen om förebyggande av penningtvätt. Lagen ändrades senast år 2009 och alla finansinstitut följer denna lag. Till idag finns det 26 cirkulär utfärdade av Bangladesh Bank under denna lag. För att förhindra penningtvätt måste en bankman göra följande:

När du öppnar ett nytt konto bör kontoöppningsformuläret fyllas i med all information om kunden.
KYC måste fyllas ordentligt .
Transaktionsprofilen (TP) är obligatorisk för att en kund ska förstå hans/hennes transaktioner. Vid behov måste TP uppdateras med klientens samtycke.
Alla andra nödvändiga papper bör samlas in på rätt sätt tillsammans med det nationella ID-kortet.
Om någon misstänkt transaktion upptäcks måste Branch Anti Money Laundering Compliance Officer (BAMLCO) meddelas och därför måste rapporten om misstänkta transaktioner (STR) fyllas i.
Kontantavdelningen bör vara medveten om transaktionerna. Det måste noteras om plötsligt en stor summa pengar sätts in på något konto. Korrekta dokument krävs om någon kund gör denna typ av transaktion.
Strukturering, över-/underfakturering är ett annat sätt att göra penningtvätt. Valutaavdelningen bör granska denna fråga försiktigt.
Om något konto har en transaktion över 1 miljon taka på en enda dag måste det rapporteras i en kontanttransaktionsrapport (CTR).
Alla banktjänstemän måste gå igenom alla de 26 cirkulären och använda dem.

Kanada

År 1991 trädde lagen om intäkter från brott (penningtvätt) i kraft i Kanada för att ge rättslig verkan åt de tidigare FATF :s fyrtio rekommendationer genom att fastställa krav på registerföring och klientidentifiering i finanssektorn för att underlätta utredning och lagföring av penningtvättsbrott enligt brottsbalken och lagen om kontrollerade droger och ämnen .

År 2000 ändrades lagen om vinning av brott (penningtvätt) för att utöka tillämpningsområdet för dess tillämpning och för att inrätta en finansiell underrättelseenhet med nationell kontroll över penningtvätt, nämligen FINTRAC .

I december 2001 utökades räckvidden för lagen om vinning av brott (penningtvätt) igen genom ändringar som antogs under antiterrorismlagen i syfte att avskräcka terroristverksamhet genom att avbryta finansieringskällor och kanaler som används av terrorister som svar på 9 /11 . Lagen om intäkter från brott (penningtvätt) döptes om till lagen om intäkter från brott (penningtvätt) och finansiering av terrorism.

I december 2006 ändrades lagen om intäkter från brott (penningtvätt) och finansiering av terrorism ytterligare, delvis som svar på påtryckningar från FATF för Kanada att skärpa sin lagstiftning om penningtvätt och finansiering av terrorism. Ändringarna utökade kraven på kundidentifiering, journalföring och rapportering för vissa organisationer och inkluderade nya skyldigheter att rapportera försök till misstänkta transaktioner och utgående och inkommande internationella elektroniska överföringar av pengar, genomföra riskbedömningar och implementera skriftliga efterlevnadsprocedurer med avseende på dessa risker.

Ändringarna möjliggjorde också ökad delning av underrättelser om penningtvätt och finansiering av terrorism mellan tillsynsmyndigheter.

I Kanada är kasinon, penningtjänstföretag, notarier, revisorer, banker, värdepappersmäklare, livförsäkringsbyråer, fastighetsförsäljare och återförsäljare av ädelmetaller och stenar föremål för rapporterings- och journalföringsskyldigheterna enligt Proceeds of Crime (Money Laundering) och lagen om finansiering av terrorism. Men under de senaste åren har kasinon och fastighetsmäklare varit inblandade i skandal för att ha hjälpt till penningtvättare, särskilt i Vancouver, som har kommit att kallas "Vancouvermodellen " . Vissa har spekulerat i att ungefär 1 miljard dollar tvättas i Vancouver per år.

europeiska unionen

Den fjärde iterationen av EU:s direktiv mot penningtvätt (AMLD IV) publicerades den 5 juni 2015, efter att ha godkänt sitt sista lagstiftande stopp i Europaparlamentet. Detta direktiv förde EU:s penningtvättslagar mer i linje med USA:s, vilket är fördelaktigt för finansinstitut som verkar i båda jurisdiktionerna. Det femte penningtvättsdirektivet (5MLD) trädde i kraft den 10 januari 2020 och åtgärdade ett antal svagheter i EU:s AML/CFT-system som kom i dagen efter antagandet av det fjärde penningtvättsdirektivet AMLD IV). AMLD5 utökade räckvidden för EU:s AML-förordningar. Det sänkte tröskeln för verifiering av kundidentitet för kontantkortsbranschen från 250 euro till 150 euro. Kunder som sätter in eller överför pengar över 150 euro kommer att identifieras av det företag som utfärdar kontantkort. Bristande harmonisering av AML-kraven mellan USA och EU har komplicerat efterlevnaden av globala institutioner som vill standardisera Know Your Customer-komponenten (KYC) i sina AML-program över viktiga jurisdiktioner. AMLD IV lovar att bättre anpassa AML-regimerna genom att anta en mer riskbaserad strategi jämfört med dess föregångare, AMLD III.

Vissa komponenter i direktivet går dock längre än gällande krav i både EU och USA, vilket medför nya implementeringsutmaningar för bankerna. Till exempel omfattas fler offentliga tjänstemän inom direktivets tillämpningsområde, och EU:s medlemsländer måste upprätta nya register över "beneficial owners" (dvs. de som i slutändan äger eller kontrollerar varje företag) vilket kommer att påverka banker. AMLD IV trädde i kraft den 25 juni 2015.

Den 24 januari 2019 skickade EU-kommissionen officiella varningar till tio medlemsländer som en del av ett tillslag mot slapp tillämpning av penningtvättsbestämmelser. Kommissionen skickade en formell underrättelse till Tyskland, det första steget i EU:s rättsliga förfarande mot stater. Belgien, Finland, Frankrike, Litauen och Portugal har skickats motiverade yttranden, det andra steget i förfarandet som kan leda till böter. En andra omgång av motiverade yttranden sändes till Bulgarien, Cypern, Polen och Slovakien. De tio länderna har två månader på sig att svara eller ställas inför rätta. Kommissionen hade satt en deadline den 26 juni 2017 för EU-länderna att tillämpa nya regler mot penningtvätt och finansiering av terrorism.

Den 13 februari 2019 lade kommissionen till Saudiarabien, Panama, Nigeria och andra jurisdiktioner till en svartlista över nationer som utgör ett hot på grund av slappa kontroller av terrorismfinansiering och penningtvätt. Det här är en mer omfattande lista än FATF:s.

Dessutom har Europeiska kommissionen skapat en lista över högriskländer om penningtvätt och finansiering av terrorism, inklusive: Afghanistan, Iran, Irak, Nordkorea, Syrien, Uganda, Vanuatu och Jemen (sedan 20 september 2016), Trinidad och Tobago (sedan 14 februari 2018), Pakistan (sedan 2 oktober 2018), Bahamas, Barbados, Botswana, Kambodja, Ghana, Jamaica, Mauritius, Mongoliet, Myanmar, Nicaragua, Panama och Zimbabwe (sedan 1 oktober 2020).

Indien

2002 antog Indiens parlament en lag som kallas lagen om förhindrande av penningtvätt, 2002 . Huvudsyftet med denna lag är att förhindra penningtvätt samt att föreskriva förverkande av egendom som antingen härrör från eller är inblandad i penningtvätt.

I 12 § första stycket beskrivs de skyldigheter som banker, andra finansiella institut och mellanhänder har att

(a) Upprätthålla register som beskriver transaktionernas art och värde, oavsett om sådana transaktioner omfattar en enda transaktion eller en serie anslutna transaktioner, och om dessa transaktioner äger rum inom en månad.

(b) Lämna information om transaktioner som avses i klausul (a) till direktören inom den föreskrivna tiden, inklusive register över alla dess kunders identitet.

I 12 § andra stycket föreskrivs att de register som avses i 1 mom. enligt ovan ska bevaras i tio år efter det att transaktionerna avslutats. Det hanteras av den indiska inkomstskatteavdelningen.

Bestämmelserna i lagen ses ofta över och olika ändringar har gjorts då och då.

De flesta penningtvättsaktiviteter i Indien sker genom politiska partier, företag och aktiemarknaden. Dessa utreds av enforcement Directorate och Indian Income Tax Department. Enligt Indiens regering , av de totala eftersläpande skatterna på 2 480 miljarder INR (31 miljarder US$) avser omkring 1 300 miljarder INR (16 miljarder US$) penningtvätt och värdepappersbedrägerier.

Bankrevisorer måste registrera alla transaktioner över Rs. 1 milj och bevara sådana register i 10 år. Banker måste också göra kontanttransaktionsrapporter (CTR) och misstänkta transaktionsrapporter över Rs. 1 miljon inom 7 dagar efter den första misstanken. De måste lämna in sina rapporter till verkställighetsdirektoratet och inkomstskatteavdelningen.

Nigeria

För att bekämpa penningtvätt inrättades kommissionen för ekonomisk och finansiell brottslighet 2003. Detta organ arbetar tillsammans med Central Bank of Nigeria och National Drug Law Enforcement Agency för att utreda och åtala personer som är anklagade för brottet. Penningtvättslagen upprättades också 2011. Denna lag innehåller genomarbetade bestämmelser om det rättsliga och institutionella ramverket för att förhindra penningtvätt. Lagen inrättade också den särskilda kontrollenheten mot penningtvätt, under EFCC. Denna lag gjorde viktiga ändringar i den upphävda rättsakten, av vilka några är;

Restriktioner för kontantbetalningstransaktioner: Transaktioner som överstiger N5 miljoner för individer och N10 miljoner för företagsorgan ska göras genom ett banksystem, och alla försök att bryta upp dessa transaktioner måste rapporteras.
Förbättrade KYC-krav för agenter och politiskt utsatta personer;

Lagen säger också att alla agenter som agerar på uppdrag av kunder måste vara fullständigt identifierade och verifierade. Den fastställde också att källan till rikedomar för politiska personer måste undersökas och identifieras.

Bevarande och rekonstruktion av transaktionsregister: MLA säger att alla transaktionsregister måste lagras i minst fem år och bör bevaras på ett sätt så att de är lättillgängliga när de behövs.
Bedömning före lansering av ny teknik eller produkter: Från och med hädanefter måste all ny teknik bedömas för penningtvätt och terrorismrisker, och lämpliga åtgärder måste vidtas för att hantera och mildra riskerna.
Inrättande av den särskilda kontrollenheten mot penningtvätt: Lagen inrättade och stödde detta organ för att övervaka och övervaka icke-finansiella institutioners verksamhet. Och detta organ arbetar under EFCC.
Finansiell transaktion och rapportering: Alla transaktioner som överstiger N5 miljoner för individer och N10 miljoner för företagsorgan måste rapporteras av alla finansinstitutioner till Nigerias Financial Intelligence Unit .

Andra åtgärder har vidtagits av regeringen för att förhindra penningtvätt. I maj 2022 skrev president Muhammadu Buhari på tre lagförslag. Dessa räkningar är; Penningtvätt (förebyggande och förbudsförslag), 2022, lagförslaget om terrorism (förebyggande och förbud) 2022 och lagförslaget om intäkter från brott (återvinning och hantering), 2022. Nigerias centralbank listade också regler för att förhindra penningtvätt i Nigeria. Apex-banken uppgav att alla transaktioner som genomförs genom korrespondentbankrelationer ska hanteras med ett riskbaserat tillvägagångssätt och Know Your Correspondent-procedurer, detta för att fastställa om banken eller finansinstitutet är reglerat av ett organ för förebyggande av penningtvätt. Korrespondenten ska vidta åtgärder för att identifiera kunden. CBN släppte också en vägledning som heter; Anti-penningtvätt/bekämpning av finansiering av terrorism (AML/CFT) för OFI. Chibuzo Efobi, chef för CBN:s finanspolicy och reglering, nämnde att vägledningen skulle göra det möjligt för undersektorn att identifiera, bedöma och minimera riskerna för finansiering av terrorism och penningtvätt. Han sade också att denna vägledning skulle identifiera riskhanteringsförfaranden som skulle minska finansinstitutens sårbarhet för penningtvättsupplägg.

Latinamerika

I Latinamerika är penningtvätt huvudsakligen kopplat till narkotikahandel och att ha kopplingar till kriminell verksamhet, såsom brott som har att göra med vapenhandel, människohandel, utpressning, utpressning, smuggling och korruption av personer med anknytning till regeringar. , såsom mutor, som är vanligare i latinamerikanska länder. Det finns ett samband mellan korruption och penningtvätt i utvecklingsländer. Latinamerikas ekonomiska makt ökar snabbt och utan stöd, eftersom dessa förmögenheter är av olagligt ursprung och ser ut som lagligt förvärvade vinster. När det gäller penningtvätt är det slutliga målet med processen att integrera olagligt kapital i den allmänna ekonomin och omvandla det till lagliga varor och tjänster.

Penningtvättspraxisen använder olika kanaler för att legalisera allt som uppnås genom illegal praxis. Som sådan har den olika tekniker beroende på i vilket land denna illegala operation kommer att utföras:

I Colombia genomförs tvättningen av miljarder dollar, som kommer från narkotikahandel, genom import av smuggelgods från parallellbörsmarknaden.
I centralamerikanska länder som Guatemala och Honduras fortsätter penningtvätt att öka i avsaknad av adekvat lagstiftning och förordningar i dessa länder. Penningtvättsaktiviteter i Costa Rica har upplevt en betydande tillväxt, särskilt genom storskalig valutasmuggling och investeringar av drogkarteller i fastigheter, inom turistsektorn. Dessutom fortsätter Colon Free Zone i Panama att vara verksamhetsområdet för penningtvätt där kontanter byts ut mot produkter av olika karaktär som sedan säljs till priser som är lägre än produktionspriserna för att få tillbaka kapitalet snabbt.
I Mexiko är de föredragna teknikerna fortfarande smuggling av valuta utomlands, förutom elektroniska överföringar, bankväxel med mexikanska banker och verksamhet på parallellväxlingsmarknaden.
Penningtvätt i de karibiska länderna fortsätter att vara ett allvarligt problem som verkar vara mycket farligt. Närmare bestämt i Antigua, Dominikanska republiken, Jamaica, Saint Vincent och Grenadinerna. Medborgare i Dominikanska republiken som har varit inblandade i penningtvätt i USA, använder företag som är dedikerade till att överföra pengar som skickats till Dominikanska republiken på mindre än $10 000 under användning av falska namn. I Jamaica upptäcktes dessutom fall av tvätt av tillgångar på flera miljoner dollar genom telefonvadslagning utomlands. Tusentals misstänkta transaktioner har upptäckts i franska utomeuropeiska territorier. Frihandelszoner som Aruba är fortfarande de föredragna områdena för penningtvätt. Offshore-bankcentren, de hemliga bankkontona och turistkomplexen är kanalerna genom vilka tvättarna vittnar intäkterna från de olagliga pengarna.

Kasinon fortsätter att locka organisationer som sysslar med penningtvätt. Aruba och Nederländska Antillerna, Caymanöarna, Colombia, Mexiko, Panama och Venezuela anses vara högprioriterade länder i regionen, på grund av de strategier som tvättarna använder.

Ekonomisk påverkan i regionen

Praxis med penningtvätt, bland annat ekonomisk och finansiell brottslighet, sipprar in i de ekonomiska och politiska strukturerna i de flesta utvecklingsländer, vilket leder till politisk instabilitet och ekonomisk digression.

Penningtvätt är fortfarande ett stort problem för finansbranschen. Cirka 50 % av penningtvättsincidenterna i Latinamerika rapporterades av organisationer inom finanssektorn. Enligt PwC:s undersökning om global ekonomisk brottslighet 2014 hävdade endast 2,8 % av de tillfrågade i Latinamerika att de drabbats av antitrust-/konkurrenslagar, jämfört med 5,2 % av de tillfrågade globalt.

Det har visat sig att penningtvätt har en inverkan på industriländernas ekonomiska beteende och makroekonomiska resultat. I dessa länder överförs de makroekonomiska konsekvenserna av penningtvätt via flera kanaler. Penningtvätt komplicerar alltså utformningen av ekonomisk politik. Det förutsätts att vinning av brottslig verksamhet tvättas med hjälp av sedlar och mynt i omlopp av penningsubstituten.

Tvättningen orsakar oproportionerliga förändringar i de relativa priserna på tillgångar vilket innebär att resurser allokeras ineffektivt; och därför kan ha negativa konsekvenser för ekonomisk tillväxt, uppenbarligen är penningtvätt förknippat med en lägre ekonomisk tillväxt.

Office of National Drug Control Policy i USA uppskattar att endast i det landet representerar försäljningen av narkotiska droger cirka 57 000 miljoner dollar årligen och de flesta av dessa transaktioner görs kontant.

Juridik

Penningtvätt har ökat. En nyckelfaktor bakom den växande penningtvätten är den ineffektiva lokala efterlevnaden av penningtvättslagar. Kanske på grund av den bristande vikt som har getts till ämnet, sedan 2000-talet startade, fanns det ingen rättspraxis angående penningtvätt, tillgångar, konvertering eller överföring av varor. Vad som är ännu värre, lagarna i de latinamerikanska länderna har inte behandlat deras studier djupgående. Det är en fråga som berör hela världen och är föremål för seminarier, konferenser och akademisk analys i olika regioner på planeten. Nu implementeras en ny siffra som kallas den ekonomiska strafflagen, som borde implementeras i moderna samhällen, som har tillfogats enorm skada till den grad att den påverkar staternas allmänna ekonomi. Även om utvecklingsländer har reagerat och fortsätter att reagera, genom lagstiftningsåtgärder, på problemet med penningtvätt, på nationell nivå har dock penningtvättare utnyttjat den slappa regleringsmiljön, sårbara finansiella system tillsammans med det fortsatta civila och politiska oroligheterna i de flesta utvecklingsländer.

Singapore

Singapores rättsliga ram för att bekämpa penningtvätt finns i ett lapptäcke av rättsliga instrument, vars huvudelement är:

Lagen om korruption, narkotikasmuggling och andra allvarliga brott (förverkande av förmåner) (CDSA). Denna stadga kriminaliserar penningtvätt och ställer krav på personer att lämna in rapporter om misstänkta transaktioner (STR) och göra ett avslöjande närhelst fysisk valuta eller varor som överstiger S$20 000 transporteras in i eller ut ur Singapore.
Lagen om ömsesidig hjälp i brottmål (MACMA). Denna stadga anger ramarna för ömsesidig rättslig hjälp i brottmål.
Rättsliga instrument utfärdade av tillsynsmyndigheter (som Monetary Authority of Singapore (MAS), i förhållande till finansinstitut (FI) som ställer krav på att genomföra kundkännedomskontroll (CDD).

Termen "penningtvätt" används inte som sådan inom CDSA. Del VI av CDSA kriminaliserar tvättning av intäkter som genereras av kriminellt beteende och narkotikaspårning via följande brott:

Assistans av en annan person med att behålla, kontrollera eller använda fördelarna med narkotikahandel eller brottsligt beteende enligt ett arrangemang (vare sig genom döljande, avlägsnande från jurisdiktion, överföring till nominerade eller på annat sätt) [avsnitt 43(1)/44(1)].
Döljande, omvandling, överföring eller avlägsnande från jurisdiktionen, eller förvärv, innehav eller användning av fördelar med narkotikahandel eller kriminellt beteende [avsnitt 46(1)/47(1)].
Döljande, omvandling, överföring eller avlägsnande från jurisdiktionen av en annan persons förmåner av narkotikahandel eller kriminellt beteende [46(2)/47(2) §].
Förvärv, innehav eller användning av annan persons förmåner av narkotikahandel eller brottsligt beteende [46 § 3 mom./47 stycke 3].

Sydafrika

I Sydafrika har Financial Intelligence Centre Act (2001) och efterföljande ändringar lagt till ansvar för Financial Intelligence Centre (FIC) för att bekämpa penningtvätt.

Thailand

Förenade arabemiraten

Förenade Arabemiraten har länge varit känt som ett nav för olagliga finansiella flöden och korruption. Ett stort antal affärs-, fastighets- och finansiella transaktioner i landet involverar huvudsakligen någon form av olaglig verksamhet. Dessutom verkar flera korrupta och kriminella aktörer från hela världen genom eller från Emiraten, inklusive europeiska penningtvättare, nigerianska kleptokrater, östafrikanska guldsmugglare, afghanska krigsherrar och andra. Även kungafamiljens medlemmar i Förenade Arabemiraten är ofta kända för att vara förknippade med vissa fall av offshore-innehav. Men 2022 riskerade Förenade Arabemiraten att hamna i Financial Action Task Force (FATF) "grå lista". Listan definierar nationer som är fast beslutna att ha "strategiska brister" i kampen mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Den 4 mars 2022 placerade FATF Förenade Arabemiraten på sin "grå" lista över länder som är föremål för ökad övervakning. I april 2020 hade Emirates varnats för sina penningtvättsaktiviteter, där FATF kallade Förenade Arabemiratens begränsade åtal i frågan för en "bekymmer". I november 2021 fick gruppen en rapport från Emirates, som inte nådde mycket av de tröskelvärden som krävs för att undvika den grå listan.

Det irländska bostadsdepartementet uppmanade minister Darragh O'Brien att "på det starkaste sätt be Förenade Arabemiraten att redogöra för sitt förhållande till Daniel Kinahan " en drogkung som anklagades tillsammans med sin bror Christopher Kinahan 2018 av High Court för att kontrollera och kontrollera och hantera den dagliga narkotikaverksamheten i Irland. Bröderna Kinahan är söner till Kinahan-kartellens grundare, Christy Kinahan Senior , som länge smugglade droger och skjutvapen till Storbritannien , Irland och det europeiska fastlandet. I flera år hade Kinahans ledning varit bosatt i Dubai, där Daniel förnekade sin inblandning i organiserad brottslighet genom att försvara sig som en "högprofilerad affärsman i den professionella boxningsbranschen". Enligt Panorama-utredningen har Daniel verkat i boxningsbranschen genom MTK och samtidigt drivit Europas största nätverk för penningtvätt, narkotikahandel och avrättningar från Dubai. En talesperson för minister O'Brien sa, "respekt för mänskliga rättigheter är en hörnsten i Irlands utrikespolitik", på frågan om ministern skulle ta upp oron angående Daniels närvaro och verksamhet i Dubai vid hans besök i mars 2022 för St Patrick's Day . Europeiska unionen placerade Förenade Arabemiraten på sin svarta lista för penningtvätt i december 2022. Det antydde att EU anser att Emiraten är en högrisknation som uppvisar "strategiska brister i anti-penningtvätt som motverkar finansieringen av terrorismregimer". Flytten togs mitt i konflikten mot Kinahan Organized Crime Group (KOCG), och förväntades pressa myndigheterna att vidta proaktiva åtgärder mot medlemmar i Kinahan-kartellen.

Storbritannien

Lagstiftning om penningtvätt och finansiering av terrorism i Storbritannien styrs av sex primärlagar:

Penningtvättsreglerna är utformade för att skydda det brittiska finansiella systemet, samt att förebygga och upptäcka brott. Om ett företag omfattas av dessa regler införs kontroller för att förhindra att det används för penningtvätt.

Proceeds of Crime Act 2002 innehåller den primära brittiska lagstiftningen mot penningtvätt, inklusive bestämmelser som kräver att företag inom den "reglerade sektorn" (banker, investeringar, penningöverföring, vissa yrken, etc.) rapporterar till myndigheterna misstankar om penningtvätt av kunder eller andra.

Penningtvätt definieras brett i Storbritannien. I själva verket kan all hantering eller inblandning i vinning av något brott (eller pengar eller tillgångar som representerar vinning av brott) vara ett penningtvättsbrott. En gärningsmans innehav av vinsten från sitt eget brott faller inom den brittiska definitionen av penningtvätt. Definitionen omfattar även verksamhet inom den traditionella definitionen av penningtvätt, som en process som döljer eller döljer vinning av brott för att få dem att framstå som legitima.

Till skillnad från vissa andra jurisdiktioner (särskilt USA och stora delar av Europa) är penningtvättsbrott i Storbritannien inte begränsade till vinning av allvarliga brott, och det finns inte heller några monetära gränser. Finansiella transaktioner behöver ingen design eller syfte för penningtvätt för att brittiska lagar ska betrakta dem som ett penningtvättsbrott. Ett penningtvättsbrott enligt brittisk lagstiftning behöver inte ens involvera pengar, eftersom penningtvättslagstiftningen omfattar tillgångar av vilken beskrivning som helst. Följaktligen begår varje person som begår ett förvärvsbrott (dvs. en som ger någon nytta i form av pengar eller en tillgång av någon beskrivning) i Storbritannien oundvikligen också ett penningtvättsbrott enligt brittisk lagstiftning.

Detta gäller även den som genom brottsligt uppträdande undandrar sig ett ansvar (såsom en beskattningsskyldighet) – som advokater kallar "att erhålla en ekonomisk fördel" – eftersom han därigenom anses erhålla en penningsumma som motsvarar skulden. undvikit.

De huvudsakliga penningtvättsbrotten har ett maximistraff på 14 års fängelse.

Sekundär reglering tillhandahålls av Money Laundering Regulations 2003, som ersattes av Money Laundering Regulations 2007. De är direkt baserade på EU-direktiven 91/308/EEC, 2001/97/EC och (genom 2007 års förordningar) 2005/60 /EC. Regelverket listar ett antal tillsynsmyndigheter som har en roll i att övervaka sina medlemmars ekonomiska verksamhet.

En konsekvens av lagen är att advokater, revisorer, skatterådgivare och konkursutövare som misstänker (som en följd av information som erhållits under sitt arbete) att deras klienter (eller andra) har ägnat sig åt skatteflykt eller annat brottsligt beteende som producerat en förmån, nu måste anmäla sina misstankar till myndigheterna (då dessa innebär misstankar om penningtvätt). I de flesta fall skulle det vara ett brott, "tippning", för reportern att informera föremålet för sin anmälan om att en anmälan har gjorts. Dessa bestämmelser kräver dock inte att myndigheterna lämnar ut information som tagits emot av vissa yrkesutövare under privilegierade omständigheter eller där informationen är föremål för sekretess från juridiska personer . Andra som omfattas av dessa regler inkluderar finansinstitut, kreditinstitut, fastighetsmäklare (som inkluderar chartrade besiktningsmän), trust- och företagstjänsteleverantörer, högvärdiga återförsäljare (som accepterar kontanter motsvarande €15 000 eller mer för sålda varor) och kasinon.

Professionell vägledning (som lämnas in till och godkänd av det brittiska finansministeriet) tillhandahålls av branschgrupper inklusive Joint Money Laundering Steering Group, Law Society. och den rådgivande kommittén för redovisningsorgan (CCAB). Det finns dock ingen skyldighet för bankinstitut att rutinmässigt rapportera monetära insättningar eller överföringar över ett angivet värde. Istället måste alla misstänkta insättningar eller överföringar rapporteras, oavsett deras värde.

Rapporteringsskyldigheten inkluderar att rapportera misstänkta vinster från beteende i andra länder som skulle vara brottsligt om det ägde rum i Storbritannien. Undantag lades senare till för vissa lagliga aktiviteter där de ägde rum, såsom tjurfäktning i Spanien.

Mer än 200 000 rapporter om misstänkt penningtvätt lämnas in årligen till myndigheter i Storbritannien (det fanns 240 582 anmälningar under det år som avslutades den 30 september 2010. Detta var en ökning från de 228 834 rapporter som lämnades in föregående år). De flesta av dessa rapporter lämnas in av banker och liknande finansinstitut (det fanns 186 897 rapporter från banksektorn under året som slutade den 30 september 2010).

Även om 5 108 olika organisationer lämnade in misstänkta verksamhetsrapporter till myndigheterna under året som slutade den 30 september 2010, lämnade bara fyra organisationer in ungefär hälften av alla rapporter, och de 20 främsta rapporterande organisationerna stod för tre fjärdedelar av alla rapporter.

Brottet att underlåta att anmäla misstanke om penningtvätt av annan ger ett maximistraff på fem års fängelse.

Criminal Finances Act 2017 införde oförklarliga förmögenhetsordrar , ett annat verktyg för att bekämpa penningtvätt, där ägaren till en tillgång som är större än 50 000 pund kan behöva visa hur köpet finansierades.

Den 1 maj 2018 antog UK House of Commons, utan opposition, Sanctions and Anti-Money Laundering Bill, som kommer att beskriva den brittiska regeringens avsedda inställning till undantag och licenser när nationen blir ansvarig för att implementera sina egna sanktioner och kommer också att kräva att ökända skatteparadis i utomeuropeiskt brittiskt territorium som Caymanöarna och Brittiska Jungfruöarna upprättar offentliga register över verkligt ägande av företag i deras jurisdiktioner i slutet av 2020. Lagstiftningen antogs av House of Lords den 21 maj och mottogs Royal Asset den 23 maj. Lagens bestämmelse om offentliga register står dock inför rättsliga utmaningar från lokala myndigheter på Caymanöarna och Brittiska Jungfruöarna, som hävdar att den kränker deras konstitutionella suveränitet.

Enligt Proceeds of Crime Act beslagtas varor som brottslingar inte lagligt kan redogöra för och säljs på auktion för att samla in pengar. Detta utförs vanligtvis av auktoriserade auktionshus och ofta inom brottslingarnas geografiska områden.

Växlingsbyråer

Alla brittiska växlingskontor är registrerade hos His Majesty's Revenue and Customs, som utfärdar en handelslicens för varje plats. Växlingskontor och pengaöverföringar , såsom Western Union- butiker, i Storbritannien faller inom den "reglerade sektorn" och är skyldiga att följa Money Laundering Regulations 2007. Kontroller kan utföras av HMRC på alla Money Service Businesses .

London Bullion Market Association

I november 2020 skrev London Bullion Market Association ett brev till ett antal länder med enorma guldmarknader , inklusive Dubai (Förenade Arabemiraten), Kina, Singapore, Sydafrika, Ryssland, Japan, USA och andra, där de fastställde standarderna angående penningtvätt och andra frågor som var de hämtat sitt guld. Den hotade också att dessa länder skulle kunna bli svartlistade om de inte kunde uppfylla de reglerande standarderna. Detta var LBMA: s första drag för att utmana den illegala eller oetiska produktionen och handeln med guld.

Ernst & Young Global Limited

En tidigare partner till den brittiska revisionsbyrån Ernst & Young , Amjad Rihan avsattes efter att han försökte rapportera penningtvätt och guldsmuggling av det Dubai -baserade företaget Kaloti Jewellery International. Rihan hade hävdat att "Kaloti handlade medvetet med guldtackor som smugglats ut från Marocko". försökte Dubais regeringsorgan, DMCC , att sätta onödig press på honom och hans företag. År 2021 drog Ernst & Young tillbaka en åtta år lång juridisk kamp mot Rihan och begärde en ersättning på 10,8 miljoner dollar från honom.

Förenta staterna

Tillvägagångssättet i USA för att stoppa penningtvätt är vanligtvis uppdelat i två områden: förebyggande (reglerande) åtgärder och kriminella åtgärder.

Förebyggande

I ett försök att förhindra smutsiga pengar från att komma in i det amerikanska finansiella systemet i första hand antog USA:s kongress en rad lagar, med start 1970, gemensamt känd som Bank Secrecy Act (BSA). Dessa lagar, som finns i avsnitten 5311 till 5332 i avdelning 31 i USA:s lagar, kräver finansinstitut , som enligt den nuvarande definitionen inkluderar ett brett spektrum av enheter, inklusive banker, kreditkortsföretag, livförsäkringsbolag, penningtjänstföretag och mäklare- värdepappershandlare att rapportera vissa transaktioner till USA:s finansdepartement . Kontanttransaktioner som överstiger ett visst belopp måste rapporteras på en valutatransaktionsrapport (CTR), som identifierar individen som gör transaktionen samt källan till kontanterna. Lagen krävde ursprungligen att alla transaktioner på USD eller mer skulle rapporteras, men på grund av alltför höga rapporteringsnivåer höjdes tröskeln till 10 000 USD. USA är ett av få länder i världen som kräver rapportering av alla kontanttransaktioner över en viss gräns, även om vissa företag kan undantas från kravet. Dessutom måste finansinstitut rapportera transaktioner på en misstänkt aktivitetsrapport (SAR) som de bedömer som "misstänkta", definierat som att de vet eller misstänker att medlen kommer från olaglig aktivitet eller döljer pengar från illegal aktivitet, att den är strukturerad för att undvika BSA-krav eller tycks inte tjäna någon känd verksamhet eller uppenbart lagligt syfte; eller att anstalten används för att underlätta brottslig verksamhet. Försök från kunder att kringgå BSA, i allmänhet genom att strukturera kontantinsättningar till belopp som är lägre än 10 000 USD genom att dela upp dem och sätta in dem på olika dagar eller på olika platser bryter också mot lagen.

Den finansiella databas som skapas av dessa rapporter administreras av USA:s Financial Intelligence Unit (FIU), kallat Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN), som ligger i Wien, Virginia. Rapporterna görs tillgängliga för amerikanska brottsutredare, såväl som andra finansunderrättelseenheter runt om i världen, och FinCEN genomför datorstödda analyser av dessa rapporter för att fastställa trender och hänvisa utredningar.

BSA kräver att finansiella institutioner engagerar sig i kundkännedom, eller KYC, som ibland kallas för att känna din kund. Det inkluderar att erhålla tillfredsställande identifiering för att säkerställa att kontot är i kundens faktiska namn och att förstå den förväntade karaktären och källan till pengarna som flödar genom kundens konton. Andra kunder, som de med privata bankkonton och de som tillhör utländska regeringstjänstemän, utsätts för utökad due diligence eftersom lagen anser att dessa konton löper en högre risk för penningtvätt. Alla konton är föremål för löpande övervakning, där internbanksmjukvara granskar transaktioner och flaggar för manuell inspektion de som faller utanför specifika parametrar. Om en manuell inspektion visar att transaktionen är misstänkt bör institutionen lämna in en misstänkt aktivitetsrapport .

Tillsynsmyndigheterna för de inblandade branscherna är ansvariga för att se till att de finansiella institutionerna följer BSA. Till exempel inspekterar Federal Reserve och Office of the Comptroller of the Currency regelbundet banker och kan utdöma civilrättsliga böter eller hänskjuta ärenden till åtal för bristande efterlevnad. Ett antal banker har bötfällts och åtalats för underlåtenhet att följa BSA. Mest berömt är att Riggs Bank i Washington DC åtalades och drevs funktionellt ur verksamheten som ett resultat av dess underlåtenhet att tillämpa korrekt penningtvättskontroll, särskilt när det gällde utländska politiska personer.

Utöver BSA inför USA kontroller på rörelsen av valuta över sina gränser, vilket kräver att individer rapporterar transport av kontanter över 10 000 USD på ett formulär som kallas Report of International Transportation of Currency or Monetary Instruments (känd som en CMIR) ). På samma sätt måste företag, såsom bilhandlare, som tar emot kontanter över 10 000 USD lämna in ett formulär 8300 till Internal Revenue Service, som identifierar källan till kontanterna.

Den 1 september 2010 utfärdade Financial Crimes Enforcement Network ett råd om " informella system för värdeöverföring " med hänvisning till United States v. Banki .

I USA finns det upplevda konsekvenser av regleringar mot penningtvätt (AML). Dessa oavsiktliga konsekvenser inkluderar FinCEN:s publicering av en lista över "riskiga företag", som många anser orättvist riktade penningtjänstföretag. Publiceringen av denna lista och det efterföljande fall-out, banker som urskillningslöst minskar risken för MSB, kallas Operation Choke Point . Financial Crimes Enforcement Network utfärdade en Geographic Targeting Order för att bekämpa illegal penningtvätt i USA. Detta innebär att titelförsäkringsbolag i USA är skyldiga att identifiera de fysiska personerna bakom företag som betalar alla kontanter vid köp av bostadsfastigheter över ett visst belopp i vissa amerikanska städer.

Straffrättsliga sanktioner

Penningtvätt har varit kriminaliserat i USA sedan Money Laundering Control Act från 1986. Lagen, som finns i avsnitt 1956 i avdelning 18 i United States Code, förbjuder individer att delta i en finansiell transaktion med intäkter som genererats från vissa specifika brott, så kallade "specificerade olagliga aktiviteter" (SUA). Lagen kräver att en individ specifikt avser att göra transaktionen för att dölja källan, ägandet eller kontrollen av medlen. Det finns ingen minimitröskel för pengar och inget krav på att transaktionen faktiskt lyckades dölja pengarna. En "finansiell transaktion" har definierats brett och behöver inte involvera en finansiell institution eller ens ett företag. Att bara överföra pengar från en person till en annan, med avsikten att dölja källan, ägandet, platsen eller kontrollen av pengarna, har ansetts vara en finansiell transaktion enligt lagen. Innehav av pengar utan vare sig en finansiell transaktion eller en avsikt att dölja är inte ett brott i USA. Förutom penningtvätt, förbjuder lagen i avsnitt 1957 i avdelning 18 i USA:s kod att spendera mer än 10 000 USD som härrör från en SUA, oavsett om individen vill dölja den. Det medför en lägre straff än penningtvätt, och till skillnad från penningtvättsstadgan kräver det att pengarna passerar ett finansinstitut.

Enligt de register som sammanställts av United States Sentencing Commission dömde det amerikanska justitiedepartementet 2009 vanligtvis lite över 81 000 personer; av detta är cirka 800 dömda för penningtvätt som den primära eller allvarligaste anklagelsen. Anti -Drug Abuse Act från 1988 utökade definitionen av finansiell institution till att omfatta företag som bilhandlare och fastighetsstängningspersonal och krävde att de lämnade in rapporter om stora valutatransaktioner. Det krävde verifiering av identiteten för dem som köper monetära instrument över $3 000. Annunzio -Wylie Anti-Money Laundering Act från 1992 stärkte sanktionerna för BSA-överträdelser, krävde så kallade "Suspicious Activity Reports" och eliminerade tidigare använda "Criminal Referral Forms", krävde verifiering och registerföring för banköverföringar och etablerade Bank Secrecy Act Advisory Group (BSAAG). Money Laundering Suppression Act från 1994 krävde bankbyråer att granska och förbättra utbildning, utveckla förfaranden för undersökningar mot penningtvätt, granska och förbättra förfaranden för att hänskjuta ärenden till brottsbekämpande myndigheter, effektivisera processen för undantag från valutatransaktionsrapporter, krävde varje penningtjänsteföretag ( MSB) för att registreras av en ägare eller kontrollerande person, krävde att varje MSB skulle föra en lista över företag som är auktoriserade att agera som agenter i samband med de finansiella tjänster som erbjuds av MSB, gjorde att driva en oregistrerad MSB till ett federalt brott och rekommenderade att stater anta enhetliga lagar som är tillämpliga på MSB. Money Laundering and Financial Crimes Strategy Act från 1998 krävde bankbyråer att utveckla utbildning mot penningtvätt för granskare, krävde att finansdepartementet och andra byråer skulle utveckla en "nationell penningtvättsstrategi", skapade "High Intensity Money Laundering och Related Financial Crime Area" (HIFCA) arbetsgrupper för att koncentrera brottsbekämpande insatser på federal, statlig och lokal nivå i zoner där penningtvätt förekommer. HIFCA-zoner kan definieras geografiskt eller kan skapas för att ta itu med penningtvätt i en industrisektor, en finansiell institution eller grupp av finansiella institutioner.

The Intelligence Reform & Terrorism Prevention Act från 2004 ändrade banksekretesslagen för att kräva att finansministern föreskriver bestämmelser som kräver att vissa finansinstitut rapporterar gränsöverskridande elektroniska överföringar av medel, om sekreteraren fastställer att rapportering är "rimligen nödvändig" i "anti-penningtvätt/bekämpa finansiering av terrorister (Anti-Money Laundering/Combating the Financing of Terrorism AML/CFT)."

Anmärkningsvärda fall

1998 års utredning, USA:s senat , bidragstvätt/överföringar från tredje part. Inkluderar utredning av Gandhi Memorial International Foundation .

Bank of Credit and Commerce International : Okänt belopp, uppskattat i miljarder, av brottsliga intäkter, inklusive pengar från narkotikahandel, tvättades under mitten av 1980-talet. ^{[ citat behövs ]}
Bank of New York : 7 miljarder USD av ryskt kapitalflykt tvättades genom konton som kontrolleras av bankchefer i slutet av 1990-talet.
BNP Paribas , i juni 2014, erkände sig skyldig till förfalskning av affärsregister och konspiration , efter att ha brutit mot USA:s sanktioner mot Kuba, Iran och Sudan. Man gick med på att betala 8,9 miljarder dollar i böter, den största någonsin för att ha brutit mot amerikanska sanktioner.
BSI Bank , i maj 2017, stängdes av Monetary Authority of Singapore för allvarliga brott mot kraven mot penningtvätt, dålig ledningskontroll av bankens verksamhet och grovt förseelse från en del av bankens personal.
BTA Bank : 6 miljarder dollar av bankmedel förskingrat eller bedrägligt lånat ut till skalbolag och offshoreinnehav av bankens tidigare ordförande och VD Mukhtar Ablyazov .
Charter House Bank: Charter House Bank i Kenya sattes under lagstadgad förvaltning 2006 av Central Bank of Kenya efter att det upptäcktes att banken användes för penningtvättsaktiviteter av flera konton som innehöll saknad kundinformation. Mer än 1,5 miljarder dollar hade tvättats innan bluffen avslöjades.
Danske Bank + Swedbank : 30 miljarder dollar – 230 miljarder dollar tvättas genom sin estniska filial . Detta avslöjades den 19 september 2018. Undersökningar av Danmark, Estland, Storbritannien och USA anslöt sig till Frankrike i februari 2019. Den 19 februari 2019 meddelade Danske Bank att man skulle upphöra med sin verksamhet i Ryssland och de baltiska staterna. Detta uttalande kom kort efter att Estlands banktillsynsmyndighet Finantsinspektsioon meddelade att de skulle stänga den estniska filialen till Danske Bank. Utredningen har vuxit till att omfatta Swedbank, som kan ha tvättat 4,3 miljarder dollar. Mer om Danske Banks penningtvättsskandal .
Deutsche Bank anklagades för ett omfattande penningtvättsprogram, kallat Global Laundromat , som involverade hemliga ryska konton som överfördes från Europeiska unionens banker i Estland , Lettland och Cypern mellan 2010 och 2014. Tidningskällor uppskattade det totala värdet av tvättad valuta till lika upp till 80 miljarder dollar. Banken är också under utredning för sin inblandning i Europas största bankskandal genom danska Danske Bank , som tvättade 200 miljarder euro, också från ryska källor.
Förenade Arabemiratens Dubai Islamic Bank anklagades för att "medvetet och målmedvetet" tillhandahålla "finansiella tjänster och andra former av materiellt stöd till al-Qaida- operatörer" när terroristgruppen planerade utförandet av attackerna den 11 september mot USA. Dessutom Sharjah- filialen till Standard Chartered Bank också inblandad i att öppna terroragenternas konton och tillåta finansiella transaktioner att äga rum mellan dem och Khalid Sheikh Mohammed , "den främsta arkitekten bakom attackerna den 11 september".
FinCEN Files : Den 21 september 2020 avslöjade International Consortium of Investigative Journalists (ICIJ) FinCEN Files, om inblandningen av cirka 2 tn dollar av transaktioner från några av världens största banker. FinCEN-filer avslöjade också att Dubai-baserade Gunes General Trading, baserat i Dubai, kanaliserade iranska statliga pengar via UAE:s centralbankssystem och behandlade 142 miljoner dollar 2011 och 2012.
Fortnite . 2018 utgav sig cybersäkerhetsföretaget Sixgill som kunder och upptäckte att stulna kreditkortsuppgifter kan användas för att köpa Fortnites spelvaluta (V-Bucks) och sedan inköp i spelet, för att säljas för "rena" pengar. Epic Games , skaparna av Fortnite, svarade genom att uppmana kunder att säkra sina konton.
HSBC betalade i december 2012 rekordstora böter på 1,9 miljarder dollar för penningtvätt av hundratals miljoner dollar för narkotikahandlare, terrorister och sanktionerade regeringar som Iran. Penningtvätten pågick under hela 2000-talet.
Institute for the Works of Religion : Italienska myndigheter undersökte misstänkta penningtvättstransaktioner på 218 miljoner USD som IOR gjorde till flera italienska banker.
Liberty Reserve , i maj 2013, greps av USA:s federala myndigheter för att ha tvättat 6 miljarder dollar.
Nauru : 70 miljarder USD av rysk kapitalflykt tvättades genom oreglerade Nauru offshore-skalbanker, slutet av 1990-talet
Sani Abacha : 2–5 miljarder USD av statliga tillgångar tvättas genom banker i Storbritannien, Luxemburg, Jersey (Kanalöarna) och Schweiz, av Nigerias president.
Standard Bank : Standard Bank South Africa London Branch – Financial Conduct Authority (FCA) har bötfällt Standard Bank PLC (Standard Bank) £7 640 400 för brister i samband med dess anti-penningtvätt (AML) policyer och förfaranden för företags- och privatbankskunder som är anslutna till politiskt utsatta personer (PEP).
Standard Chartered : betalade 330 miljoner dollar i böter för penningtvätt av hundratals miljarder dollar för Iran. Penningtvätten ägde rum på 2000-talet och skedde under "nästan ett decennium för att dölja 60 000 transaktioner värda 250 miljarder dollar".
Westpac : Den 24 september 2020 gick Westpac och AUSTRAC överens om en straffavgift på 1,3 miljarder AUD för Westpacs brott mot lagen om anti-penningtvätt och finansiering mot terrorism 2006 – den största bötesbeloppet som någonsin utfärdats i australiens företags historia.

Individer

Jose Franklin Jurado-Rodriguez, en alumn vid Harvard College och Columbia University Graduate School of Arts and Sciences Economics Department, dömdes i Luxemburg i juni 1990 "i vad som var ett av de största fallen om penningtvätt av narkotika som någonsin väckts i Europa" och USA i 1996 av penningtvätt för Cali Cartel -kungen Jose Santacruz Londono . Jurado-Rodriguez specialiserade sig på " smurfing ".
Ng Lap Seng : Den kinesiska miljardären fastighetsutvecklare från Macau dömdes till fyra års fängelse i maj 2018 för att ha mutat två diplomater, inklusive tidigare presidenten för FN:s generalförsamling, John William Ashe , för att hjälpa honom bygga ett konferenscenter i Macau för FN:s kontor för syd-sydsamarbete (UNOSSC), som leds av direktör Yiping Zhou . Korruptionsfallet var den värsta finansiella skandalen för FN sedan missbruket av det irakiska olja-för-mat-programmet för mer än 20 år sedan. Ng Lap Seng, 69, dömdes i Federal District Court på Manhattan för två fall av brott mot Foreign Corrupt Practices Act , ett fall av betalning av mutor, ett fall av penningtvätt och två fall av konspiration.
Ferdinand Marcos : Okänt belopp, uppskattat till 10 miljarder USD av statliga tillgångar som tvättats genom banker och finansiella institutioner i USA, Liechtenstein, Österrike, Panama, Nederländska Antillerna, Caymanöarna, Vanuatu, Hongkong, Singapore, Monaco, Bahamas , Vatikanen och Schweiz.

Se även

externa länkar

Media relaterade till penningtvätt på Wikimedia Commons
UNODC om penningtvätt och bekämpning av finansiering av terrorism : profil från FN:s kontor för narkotika och brott
Världsbankens enhet för finansmarknadsintegritet
International Narcotics Control Strategy Report (INCSR), årlig rapport utgiven av USA:s utrikesdepartement i mars varje år (utarbetad av Bureau of International Narcotics and Law Enforcement Affairs) om risken för penningtvätt i landet