Ijarah

Del av en serie om

islamisk rättsvetenskap ( fiqh )
Ritual
Shahada
Salat
Sawm
Zakat
Hajj
Politisk
Familj
Äktenskap
Sexuell
Kriminell
Etikett
Ekonomisk
Historia
Zakat
Bankverksamhet
Arv
Hygien
Diet
Militär
islamiska studier

Ijarah , ( arabiska : الإجارة , al-Ijārah, "att ge något mot hyra" eller "tillhandahålla tjänster och varor tillfälligt för en lön" (ett substantiv, inte ett verb)), är en term för fiqh (islamisk rättsvetenskap) och produkt inom islamisk bank och finans . I traditionell fiqh betyder det ett kontrakt för uthyrning av personer eller uthyrning/leasing av tjänster eller " nyttjanderätt " av en fastighet, vanligtvis för en fast period och pris. Vid anställning kallas arbetsgivaren för musta'jir medan den anställde kallas för ajir . Ijarah behöver inte leda till köp. Vid konventionell leasing slutar ett " operationellt leasingavtal " inte i ett ägarbyte, inte heller den typ av ijarah som kallas al-ijarah (tashghiliyah) .

Inom islamisk finans, leder al Ijarah till köp ( Ijara wa Iqtina , eller "hyra och förvärv") och hänvisar vanligtvis till ett leasingkontrakt av egendom (såsom mark, anläggning, kontorsautomation, ett motorfordon), som hyrs ut till en klient för ström av hyres- och köpbetalningar, som slutar med en överföring av äganderätten till hyrestagaren, och i övrigt följer islamiska regler.

Regler

Islamisk finansteoretiker Muhammad Taqi Usmani listar sjutton "Basic Rules of Leasing" (leasing som hänvisar till islamisk leasing som Usmani använder omväxlande med ijarah ) i sitt arbete Islamic Finance: Principles and Practice - även om "principerna för ijarah är så många att en separat volym krävs för deras fullständiga diskussion". Några av reglerna inkluderar att komma överens om kostnaden för hyresavtalet och den tidsperiod som det kommer att gälla; tydliga villkor i avtalet; överenskomma med avsikt att arrendatorn kommer att använda egendomen till, vilket de måste hålla sig till; leasegivaren " grundläggande skillnader mellan den moderna finansiella leasing" och "leasing tillåten av shari'ah".

Faleel Jamaldeen listar tre egenskaper hos ijarah som skiljer den från konventionell leasing:

  • Uthyraren måste äga den tillgång som leasas under hela leasingperioden .
  • Ingen sammansatt ränta får tas ut om arrendatorn dröjer eller uteblir med betalningen.
  • Användningen av den tillgång som leasas måste anges i avtalet.

Typer av Ijarah

Det finns flera typer av ijarah :

Ijarah thumma al bai' (hyrköp)

I denna transaktion (hyrköp eller leasing-försäljning eller finansiell leasing) leasar (hyr) kunden en vara och går med på att köpa den och betalar i omgångar så att den vid leasingperiodens slut äger varan fritt och tydligt. Det handlar om två kontrakt:

  1. en Ijarah som beskriver villkoren för leasing eller uthyrning under en bestämd period;
  2. en Bai som utlöser en försäljning som ska slutföras vid slutet av Ijarahs mandatperiod.

En islamisk bank (Devon Bank) beskriver processen enligt följande

En ijarah-transaktion innefattar två komponenter: ett köpeavtal och ett hyresavtal. Du går ut och hittar den fastighet du vill att vi ska köpa för din räkning. Du förhandlar om priset och andra aspekter av köpet. Du gör en första betalning av seriösa pengar för att reservera fastigheten. Du ser till att köpekontraktet tillåter [banken] att gå in i transaktionen som köpare. Banken köper sedan fastigheten. Banken ingår vid stängningen ett avtal om att sälja fastigheten till dig för ett fast pris - den köpeskilling som banken betalat plus eventuella transaktionskostnader som du inte betalat vid stängningen. Äganderätten till fastigheten övergår till dig efter att detta pris har betalats till banken. En betalningsplan upprättas så att i utbyte mot att du behåller fastigheten uthyrd, skjuts dina betalningar upp över tiden.

Köparens delbetalningar förblir desamma (eller ganska nära desamma) genom kontraktet, men den del av betalningen som går till ägande av fastigheten kommer att öka till 100 % över tiden då den del som ska betala hyra/hyra minskar till 0 % — minskningen av hyran/hyran som återspeglar minskningen av bankens egna kapital av fastigheten när köparens ökar (ungefär som räntedelen av en konventionell bolånebetalning minskar till noll och betalningen av eget kapital ökar till 100 % över tiden).

(Denna typ av transaktion liknar contractum trinius , en teknik som användes av europeiska bankirer och köpmän under medeltiden för att följa kyrkans förbud mot räntebärande lån. I ett contractum skulle två parter ingå tre ( trinius ) samtidiga och inbördes relaterade juridiska kontrakt, nettoeffekten är betalning av en avgift för användningen av pengar under lånets löptid. Användningen av samtidiga inbördes relaterade kontrakt är också förbjuden enligt sharialagstiftningen.)

Från och med omkring 2013 fanns det 15 banker i Malaysia som erbjöd detta finansieringssätt (ibland förkortat AITAB) för "enskilda och företagskunder".

Ijarah wa-iqtina (eller al-ijarah muntahia bitamleek)

Ijarah wa-iqtina (bokstavligen "arrende och ägande") kallas också al ijarah muntahia bitamleek ("arrende som slutar med ägande"). Liksom en ijara thumma bay` , kan det innebära både ett hyreskontrakt och ett försäljningskontrakt. I ett ijara wa iqtina- kontrakt sker emellertid överföringen av äganderätten så snart leasetagaren betalar köpeskillingen för tillgången – när som helst under leasingperioden.

En annan källa beskriver skillnaden mellan ijara muntahia bittamleek och ijara thumma bay` som att i ijara muntahia bittamleek försäljning/äganderättsöverlåtelse är "ett alternativ som ges till leasetagaren". I ijara thumma bay` försäljning är en del av kontraktet.

Ett islamiskt korrekt ijara wa iqtina-kontrakt "vilar" på tre villkor:

  1. Hyresavtalet och överlåtelsen av äganderätten till tillgången eller egendomen bör antecknas i separata dokument.
  2. Avtalet om överlåtelse av äganderätten bör inte vara en förutsättning för undertecknandet av leasingavtalet.
  3. "Löftet" att överföra äganderätten bör vara ensidigt och bör endast vara bindande för uthyraren.

En annan källa (investment-and-finance.net) beskriver Ijarah muntahia bittamleek som dock

  1. hibah (gåva), där laglig äganderätt överförs till hyrestagaren utan några fler betalningar, och som enligt investment-and-finance.net "används flitigt av islamiska banker."
  2. eller genom försäljning. Ijarah muntahia bittamleek genom försäljning kan vara av tre typer:
a) där det sker en gradvis överföring av äganderätten till den hyrda egendomen under leasingperioden (hyresperioden).
b) där den juridiska äganderätten överförs vid slutet av hyrestiden mot "en symbolisk vederlag".
c) där äganderätten överförs innan hyresperioden löper ut till ett pris som motsvarar de återstående ijarah-avbetalningarna (netto efter hyra).

ijara mawsoofa bi al dhimma

I ett "forward ijarah" eller ijara mawsoofa bi al dhimma islamiskt kontrakt, (bokstavligen "hyreskontrakt beskrivet med ansvar", även translittererat ijara mawsufa bi al thimma ), är tjänsten eller förmånen som hyrs väldefinierad, men den särskilda enheten tillhandahåller att tjänst eller förmån identifieras inte. Om en enhet som tillhandahåller tjänsten eller förmånen förstörs är avtalet inte ogiltigt.

I modern islamisk finans är ijara mawsoofa bi al dhimma leasing av något (som ett hem, kontor eller fabrik) som ännu inte har producerats eller byggts. Detta innebär att ijara mawsoofa bi al dhimma- kontraktet kombineras med ett Istisna- kontrakt för konstruktion av vad det än är som kommer att tillhandahålla tjänsten eller förmånen. Finansiären finansierar dess tillverkning, medan parten börjar leasa tillgången efter att ha "tagit leverans" av den. Även om terminsförsäljning normalt inte följer sharia, är det tillåtet att använda ijarah förutsatt att hyran/leasingbetalningen inte börjar förrän efter att kunden tagit emot leveransen. Sharia kräver också att tillgången är tydligt specificerad, dess hyrespris är tydligt (även om kursen kan flyta baserat på överenskommelse mellan båda parter).

Utmaningar

Enligt MT Usmani, "förbises ofta vissa krav i Shari'ah" i transaktioner av ijarah i den verkliga världen, som när en oförutsägbar omständighet leder till att tillgången förstörs men hyrestagaren måste fortsätta att betala hyran i strid med principen att leasegivaren övertar ansvaret för sin äganderätt och erbjuder eventuell nyttjanderätt till arrendatorn.

Andra utmaningar är inte att misslyckas med att följa sharialagstiftningen ordentligt i praktiken utan av nackdelar i kostnad eller konsumentskydd ijarah har jämfört med konventionella finanser. Mahmud el-Gamal noterar den extra kostnaden för att banken/finansiären måste "upprätthålla ett betydande ägande av fastigheten under hela leasingperioden" jämfört med finansiella leasingavtal som används av konventionell finans. Ett annat problem är att ijarah-kunden kan vara "exponerad för risken att förlora fastigheten om finansiären stäms, förlorar och försätter sig i konkurs" även om kunden har betalat av 90% av fastighetspriset. En lösning (med extra kostnad) är att etablera "konkurs-fjärr" enheter för särskilda ändamål för att inneha äganderätten till egendomen och "fungera som parter i olika avtal angående skyldigheter för reparationer och försäkringar".

Abu Umar Faruq Ahmad skriver i Theory and Practice of Modern Islamic Finance: The Case Analysis from Australia att åtminstone i det landet är hyrestagaren av Ijarah wa Iqtinas husköp i en svagare rättslig ställning än betalaren av ett konventionellt bolån. För det första Ijarah wa Iqtina uthyraren/långivaren vräka låntagaren/köparen som är "några månader i efterskott" eftersom låntagaren är en hyresgäst inte en ägare. Däremot kan den konventionella låntagaren/köparen/inteckningsgivaren inte eftersom de har "rättssäkerhet". För det andra om långivaren/inteckningshavaren i ett konventionellt inteckningslån utmätar köparen och säljer vidare fastigheten, är de "skyldiga enligt lag att säkerställa bästa möjliga pris" och att tillhandahålla "en fullständig redovisning" av återförsäljningstransaktionerna till den utmätta låntagaren. I ett Ijarah wa Iqtina- kontrakt har uthyraren/långivaren "ingen sådan skyldighet" gentemot hyrestagaren.

Muhammad Akram Khan kritiserar ijaras kundskydd gentemot konventionella räntebärande lån i ett exempel:

Anta till exempel att en person tar ett femårigt räntebärande lån för att köpa en bil. Om han efter två år finner att det är oekonomiskt att behålla bilen och lånet kan han sälja bilen på marknaden och betala tillbaka lånet. Så är det inte i fallet med ijara. Ijara finans kan inte avslutas i förtid.

Anteckningar

Citat

Böcker, dokument, tidskriftsartiklar

externa länkar

Hämtad från " https://en.wikipedia.org/w/index.php?title=Ijarah&oldid=1134418510 "