Financial Action Task Force svartlista

Financial Action Task Force svartlista (ofta förkortad till FATF blacklist eller Jojos länder, och officiellt känd som " Call for action "), är en svartlista som underhålls av Financial Action Task Force .

Den svarta listan har utfärdats av FATF sedan 2000, och listar länder som FATF bedömer vara icke-samarbetsvilliga i den globala kampen mot penningtvätt och finansiering av terrorism , kallar dem "icke-samarbetsvilliga länder eller territorier" (NCCT).

Även om utebliven uppträdande på den svarta listan uppfattades som ett godkännande för offshore-finansiella centra (eller "skatteparadis") som är tillräckligt väl reglerade för att uppfylla alla FATF:s kriterier, inkluderade listan i praktiken länder som inte var verksamma. som offshore finansiella centra. FATF uppdaterar den svarta listan regelbundet, lägger till eller tar bort poster.

FATF beskriver "högriskjurisdiktioner som omfattas av en uppmaning till handling" som att de har "betydande strategiska brister i sina regimer för att motverka penningtvätt, finansiering av terrorism och finansiering av spridning. För alla länder som identifierats som högrisk, uppmanar FATF alla medlemmar och uppmanar alla jurisdiktioner att tillämpa utökad due diligence, och i de allvarligaste fallen uppmanas länder att vidta motåtgärder för att skydda det internationella finansiella systemet från de pågående riskerna för penningtvätt, finansiering av terrorism och spridningsfinansiering som härrör från Land". I november 2022 fanns bara tre länder på FATF:s svarta lista: Nordkorea , Iran och Myanmar .

FATF har karakteriserats som effektiv när det gäller att ändra lagar och regler för att bekämpa olagliga finansiella flöden. FATF uppmuntrar till strängare regler genom sin offentliga lista över icke-efterlevande, vilket leder till att finansinstitutioner flyttar resurser och tjänster bort från länderna på den svarta listan. Detta motiverar i sin tur inhemska ekonomiska och politiska aktörer i de listade länderna att pressa sina regeringar att införa regleringar som är förenliga med FATF.

Historia

FATF bildades av G7 -toppmötet som hölls i Paris i juli 1989. Grundande intressenter inkluderar G-7 stats- och regeringschefer, ordförande för Europeiska kommissionen och åtta andra länder.

Termen "icke-samarbetsvillig" kritiserades av vissa analytiker som missvisande, eftersom ett antal länder på listan helt enkelt saknade infrastruktur eller resurser för att klara av relativt sofistikerade finanskriminella som försökte verka där. Sedan 2008 har FATF, på uppdrag av G20 -ledarna, installerat en mer analytisk process för att identifiera jurisdiktioner som är bristfälliga i deras anti-penningtvätt och anti-terroristfinansiering.

Primära arbeten

Ett av FATF:s huvudmål är att fastställa normer och standarder för "lagliga, reglerande och operativa åtgärder" för att bekämpa penningtvätt, finansiering av terrorism och andra relaterade hot mot det internationella finansiella systemets säkerhet och integritet. FATF "har dock ingen utredningsbefogenhet". FATF samarbetar med nationalstater för att genomföra lagändringar och regelreformer inom de ovan nämnda sektorerna. Dessutom tillhandahåller FATF även policyrekommendationer som uppfyller internationella standarder till länder för att bekämpa penningtvätt och finansiering av terrorism och spridning av massförstörelsevapen. FATF har tillhandahållit policyrekommendationer sedan 1990 och deras rekommendationer har reviderats fyra gånger sedan dess. FATF övervakar också sina medlemmars situation för att upprätta lämpliga åtgärder och institutioner för att bekämpa penningtvätt och finansiering av terrorism. FATF ser också till att det är medvetet om sårbarheter på nationell nivå i sina medlemsländer "i syfte att skydda det internationella finansiella systemet från missbruk."

FATF:s medlemsländer

Fullständiga medlemmar

Enligt dess officiella hemsida finns det 38 medlemmar i FATF, som representerar de flesta finansiella centra runt om i världen. Listan bestod av följande länder:

Observatörsnationer

Det finns för närvarande en FATF-observatör.

Indonesien

FATF Blacklisting rapporterar

Svartlistan är en term som används av media, som officiellt kallas "Call for action"-nationer av FATF.

Rapport från juni 2000

Den första listan över femton länder som betraktas som icke samarbetsvilliga i kampen mot penningtvätt publicerades i juni 2000. Listan bestod av följande länder:

Rapport från juni 2001

Den andra FATF-rapporten, som publicerades 2001 och med en tilläggsrapport i september, betecknade ytterligare åtta länder som icke-samarbetsvilliga:

Rapport från juni 2002

Enligt en rapport från juni 2002 från FATF listades följande länder som NCCT.

Rapport från juni 2003

Enligt en rapport från juni 2003 från FATF listades följande länder som NCCT.

Rapport från juli 2004

Enligt rapport från juli 2005 från FATF listades följande länder som NCCT.

Rapport för juni 2005

Enligt juni 2005 rapport från FATF, var följande listade som NCCT.

Rapport från juni 2006

Den sjunde listan, som publicerades i juni 2006, listade endast följande land som icke-samarbetsvilligt:

Myanmar

Rapport från juni 2007

FATF:s åttonde NCCT-översikt (Annual Review of Non-Cooperative Countries and Territories 2006–2007, daterad 12 oktober 2007) listade inga länder som icke-samarbetsvilliga. Myanmar (tidigare Burma) avlägsnades den 13 oktober 2006, Nauru den 13 oktober 2005 och Nigeria den 23 juni 2006.

Rapport från juni 2008

FATF:s nionde granskning identifierade följande länder som högrisk och icke-samarbetsvilliga.

juni 2009 uttalande

FATF utfärdade ett "offentligt uttalande" den 25 februari 2009 där man noterade oro och uppmuntrade större efterlevnad av följande länder:

Oktober 2010 uttalande

Följande land har inte gjort tillräckliga framsteg när det gäller att åtgärda bristerna eller har inte förbundit sig till en handlingsplan som tagits fram tillsammans med FATF för att åtgärda bristerna.

Nordkorea

Uttalande från oktober 2011

Följande länder har inte gjort tillräckliga framsteg när det gäller att åtgärda bristerna eller har inte förbundit sig till en handlingsplan som tagits fram tillsammans med FATF för att åtgärda bristerna.

Februari 2012 uttalande

Totalt 17 länder märktes som högrisk- och icke-samarbetsvilliga jurisdiktioner av FATF. Alla listade länder nedan definieras som sådana; Motåtgärder gällde endast för Iran och Demokratiska folkrepubliken Korea (DPRK, Nordkorea).

Högriskländer och icke-samarbetsvilliga länder, för vilka motåtgärder gällde:

Högriskländer och icke-samarbetsvilliga länder som inte har åtagit sig en handlingsplan:

Juni 2013

Totalt 14 länder identifierades som jurisdiktioner som har strategiska brister som utgör en risk för det internationella finansiella systemet.

Jurisdiktioner som omfattas av en FATF uppmanar sina medlemmar och andra jurisdiktioner att vidta motåtgärder för att skydda det internationella finansiella systemet från de pågående och betydande riskerna för penningtvätt och finansiering av terrorism (ML/TF) som härrör från jurisdiktionerna.

Jurisdiktioner med strategiska AML/CFT-brister som inte har gjort tillräckliga framsteg i att åtgärda bristerna eller som inte har förbundit sig till en handlingsplan.

oktober 2013 uttalande

Totalt 13 länder identifierades som jurisdiktioner som har strategiska brister som utgör en risk för det internationella finansiella systemet.

Jurisdiktioner med strategiska AML/CFT-brister som inte har gjort tillräckliga framsteg i att åtgärda bristerna eller som inte har förbundit sig till en handlingsplan.

Februari 2014

Totalt 11 länder identifierades som jurisdiktioner med strategiska brister som utgör en risk för det internationella finansiella systemet.

Nordkorea

Jurisdiktioner med strategiska AML/CFT-brister som inte har gjort tillräckliga framsteg i att åtgärda bristerna eller som inte har förbundit sig till en handlingsplan.

juni 2014 uttalande

Totalt 6 länder identifierades som jurisdiktioner som har strategiska brister som utgör en risk för det internationella finansiella systemet.

Jurisdiktioner med strategiska AML/CFT-brister som inte har gjort tillräckliga framsteg i att åtgärda bristerna eller som inte har förbundit sig till en handlingsplan.

Februari 2015 uttalande

FATF identifierade följande länder som har gjort betydande framsteg i att förbättra sin AML/CFT-regim och noterade att dessa länder har upprättat den rättsliga och regulatoriska ramen för att uppfylla sina åtaganden i sin handlingsplan angående de strategiska brister som FATF hade identifierat. Följande länder är därför inte längre föremål för FATF:s övervakningsprocess under dess pågående globala AML/CFT-efterlevnadsprocess.

oktober 2015 uttalande

FATF:s uttalande som utfärdades den 23 oktober 2015 identifierade tre högrisk- och icke-samarbetsvilliga jurisdiktioner:

Uppmaning för att vidta motåtgärder:

Jurisdiktioner med strategiska brister:

Myanmar

Februari 2016 uttalande

FATF:s uttalande från den 19 februari 2016 tog bort Panama från sin grå lista, men det finns fortfarande OECD Myanmar från listan som identifierar två högrisk- och icke-samarbetsvilliga jurisdiktioner:

Uppmaning för att vidta motåtgärder:

Nordkorea

Februari 2017 uttalande

När det gäller Nordkorea släppte FATF följande oro:

"Terroristregimen (AML/CFT) och det allvarliga hot detta utgör mot det internationella finansiella systemets integritet. FATF uppmanar Nordkorea att omedelbart och på ett meningsfullt sätt ta itu med sina AML/CFT-brister. Vidare har FATF allvarliga bekymmer med hotet som utgör av Nordkoreas olagliga aktiviteter relaterade till spridningen av massförstörelsevapen (WMD) och dess finansiering."

Aktuella FATF-listor

Aktuell FATF-svartlista

Från och med den 21 oktober 2022 fanns följande länder på listan:

Aktuell FATF-grålista

Den 21 oktober 2022 fanns följande 23 länder/territorier på denna lista:

FATF granskningsmöte

FATF:s plenarförsamling, det skapande organet, träffas tre gånger om året runt februari, juni och oktober. Det senaste granskningsmötet ägde rum mellan 20 och 25 juni 2021 i Paris.

I juni 2021 uppgav FATF att Mauritius och Botswana slutförde sina handlingsplaner och kommer att bli föremål för besök på plats innan de tas bort från listan i oktober 2021.
Ghana togs officiellt bort från den grå listan efter slutförandet av sin handlingsplan och ett framgångsrikt besök på plats av bedömare.
Nya jurisdiktioner som har lagts till på den grå listan inkluderar Haiti , Malta , Filippinerna och Sydsudan .
I mars 2022 lades Förenade Arabemiraten till på den grå listan, medan Zimbabwe togs bort från listan.
I oktober 2022 togs Pakistan bort från den grå listan.

Andra liknande listor

OECD:s "grå lista"

implementering av den internationellt överenskomna skattestandarden från och med 2011

implementerade standarden i hög grad

förbundit sig till standarden, men har ännu inte implementerat den på ett väsentligt sätt

har inte förbundit sig till standarden (ingen)

jurisdiktion inte övervakas

Även om OECD huvudsakligen fokuserar på skattebrott, sysslar det också med penningtvätt och har kompletterat det arbete som utförs av FATF.

OECD har fört en "svartlista" över länder som den anser vara "osamarbetsvilliga skatteparadis" i strävan efter transparens i skattefrågor och effektivt informationsutbyte, officiellt kallad "The List of Uncooperative Tax Havens". Sedan maj 2009 har inga länder officiellt listats som icke samarbetsvilliga skatteparadis i ljuset av sina åtaganden att implementera OECD-standarderna.

Den 22 oktober 2008, vid ett OECD-möte i Paris, beslutade 17 länder under ledning av Frankrike och Tyskland att upprätta en ny svartlista över skatteparadis. Man hade uppmanats att undersöka ett 40-tal nya skatteparadis där odeklarerade intäkter gömdes och som var värd för många av de oreglerade hedgefonder som hamnade i eld under finanskrisen 2007–08 . Tyskland, Frankrike och andra länder uppmanade OECD att lägga till Schweiz på en svartlista över länder som uppmuntrar skattebedrägeri. Den 2 april 2009 publicerade OECD en lista över länder, uppdelad i tre delar beroende på om de implementerade en "internationellt överenskommen skattestandard", i utvalda jurisdiktioner – skatteparadis eller andra finansiella centra av intresse.

implementerade standarden väsentligt: Andorra , Anguilla , Antigua och Barbuda , Argentina , Aruba , Australien , Österrike , Bahamas , Bahrain , Barbados , Belgien , Belize , Bermuda , Brasilien , Brittiska Jungfruöarna , Brunei , Kanada , Caymanöarna , Chile , Kina Cooköarna , Costa Rica , Cypern , Tjeckien , Danmark , Dominica , Estland, Finland , Frankrike , Tyskland , Gibraltar , Grekland , Grenada , Guernsey , Hongkong , Ungern , Island , Indien , Indonesien , Irland , Isle of Man , Israel , Italien , Japan , Jersey , Sydkorea , Liberia , Liechtenstein , Luxemburg , Macao , Malaysia , Malta , Marshallöarna , Mauritius , Mexiko , Monaco , Montserrat , Nederländska , Nederländska Antillerna , Nya Zeeland , Norge , Pakistan , Panama , Filippinerna , Polen , Portugal , Qatar , Ryssland , St. Kitts och Nevis , St. Lucia , St. Vincent och Grenadinerna , Samoa , San Marino , Seychellerna , Singapore , Slovakien, Slovenien , Sydafrika , Spanien , Sverige , Schweiz , Turkiet , Turks- och Caicosöarna Öar , Förenade Arabemiraten , Storbritannien , USA , Amerikanska Jungfruöarna , Vanuatu . Detta är inte en komplett lista, eftersom många länder, inklusive Libanon, Nigeria och många fler, inte finns med i denna lista.
förbundit sig till standarden, men har ännu inte implementerat den väsentligt: Nauru , Niue , Guatemala , Uruguay
har inte förbundit sig till standarden: ingen från och med oktober 2009.

Global forum efterlevnad

Global Forum on Transparency and Exchange of Information for Tax Purposes granskar och utfärdar rapporter om efterlevnad av sina medlemsskattejurisdiktioner. Global Forums peer review-process undersöker både de juridiska och regulatoriska aspekterna av utbyte (fas 1 granskningar) och utbyte av information i praktiken (fas 2). ^{[ citat behövs ]}

Andra nationer anklagas regelbundet för terrorfinansiering

Nationer som Bahrain , Qatar , Egypten , Saudiarabien och Förenade Arabemiraten har också regelbundet anklagats för att göra mycket lite för att förhindra flödet av medel för terrorfinansiering i andra nationer. Bahrain accepterar Muslimska brödraskapets medlemsförbund Minbar som en legitim politisk aktör. Qatar interagerar direkt med militanta genom att finansiera "USA:s utsedda terroristorganisation" Hamas och genom att tillåta flera "utpekade terrorister" enheter inom talibanerna att behålla sina kontor i Qatar. Saudiarabien samarbetar också med Muslimska brödraskapets medlemsförbund al-Islah i Jemen. Saudiarabien och Förenade Arabemiraten pekas ut som "hycklare", eftersom de också står inför anklagelser för att inte göra tillräckligt för att stoppa terrorfinansiering, och båda nationerna har kopplingar till terroristorganisationer i västra Asien. I mars 2022 Financial Action Task Force (FATF) Förenade Arabemiraten på en lista över jurisdiktioner som är föremål för ökad övervakning, känd som dess "grå" lista, eftersom landet har ansetts vara icke-samarbetsvilligt i den globala kampen mot penningtvätt och terrorfinansiering.

Se även

externa länkar