Pensionssystemet i Schweiz

Det schweiziska pensionssystemet vilar på tre pelare:

det statliga pensionssystemet för äldre, föräldralösa barn och efterlevande makar
pensionsfonderna som drivs av investeringsstiftelser, som är knutna till arbetsgivare
frivilliga, privata investeringar

Översikt

Pelare	Hur finansieras det?	Hur betalas det ut?	Krav för utbetalningar	Utbetalningar vid för tidig död?
1:a	Pay-as-you-go-system : av alla personer som arbetar och/eller bor i Schweiz, plus moms och andra skatter (t.ex. tobak och hasardspel)	Månadsränta	När den lagliga pensionsåldern uppnås, men kan förutses eller skjutas upp med fem år	Endast för änkor, änklingar och föräldralösa barn
2:a	Pensionsfond. Obligatoriska avgifter från anställda och arbetsgivare, och frivilliga avgifter från egenföretagare	Månadsränta	Som ovan ^†	Beror på pensionsfonden: Ingen pension för änkor, änklingar och föräldralösa barn livförsäkring vid för tidig död full utbetalning till legala arvingar
3:a	Pensionsfond eller kapitalförsäkring med skatteförmåner. Frivilliga bidrag från alla personer med inkomst	Engångsutbetalning	Som ovan ^†	Full utbetalning till legala arvingar, eller enligt försäkringsbrevet

^† Medel som betalats in till den andra och tredje pelaren kan betalas ut tidigare utan att gå i pension när vissa kriterier är uppfyllda.

Första pelaren

Grundpensionsförsäkringen är känd som Alters- und Hinterlassenenversicherung (AHV) på tyska, Assurance vieillesse et survivants (AVS) på franska och Assicurazione vecchiaia, superstiti e invalidità (AVS) på italienska.

Enligt artikel 112 i den schweiziska federala konstitutionen bör den första pelaren täcka grundläggande levnadskostnader på ett adekvat sätt. Det är ett PAYGO- system, finansierat av bidrag från anställda och arbetsgivare (4,2 % av den anställdes inkomst vardera), från egenföretagare (7,8 % av deras inkomst) och från personer som inte är engagerade i avlönat arbete (mellan 392 och 19600). CHF per år 2013). Myndigheterna bidrar också via direktfinansiering, moms och intäkter från skatt på spelklubbar. Människors bidrag samlas in och förmåner delas ut av olika organ, en del förvaltas av kantonala eller federala myndigheter, andra hanteras av fackföreningar för arbetsgivare , som Fédération des Entreprises Romandes Genève .

Den första pelaren ger ålderspension samt förmåner för änklingar och föräldralösa barn.

Den ordinarie pensionsåldern är 65 år för män, 64 år för kvinnor. Det kan förutses eller skjutas upp, med förväntan som leder till minskade livräntor och uppskjutning till ökade livräntor.

Utbetalningar

Medan pengar som betalas in till den första pelaren inte har en övre gräns (eftersom det är en procentandel av inkomsten), bestäms utbetalningen av antalet arbetade år i Schweiz och den genomsnittliga inkomsten. En korrektionsfaktor tar hänsyn till inflationen . För full pension (som är mellan 1175 och 2350 CHF per månad) krävs att den försäkrade betalar in till den första pelaren varje år från 20 till 65 års ålder (eller 64 för kvinnor). Varje år utomlands minskar pensionen med cirka 2,3 procent. För att få den maximala pensionen (som är 2350 CHF/månad) måste den försäkrade ha tjänat i genomsnitt minst 84 600 CHF per år.

Den federala konstitutionen föreskriver att den första pelaren ska tillgodose de försäkrades grundläggande behov. På grund av de ökade levnadskostnaderna antog det federala parlamentet 1966 ytterligare pensionsutbetalningar. De är flexibla och täcker faktiska kostnader (t.ex. sjukförsäkring, kostnader för vårdhem).

Att förutse pensioneringen kommer att minska den månatliga pensionen, medan fortsatt arbete kommer att öka den:

-2 år	-13,6 %
-1 år	-6,8 %
pensionering vid laglig pensionsålder	+0 %
+1 år	+5,2 %
+5 år	+33 %

Andra pelaren

Tjänstepensionssystemet är känt som Berufliche Vorsorge på tyska, Prévoyance professionnelle på franska och Previdenza professionale på italienska. I det dagliga livet benämns den oftare som "den andra pelaren" (tyska: die Zweite Säule , franska: le deuxième pilier , italienska: il secondo pilastro ).

Enligt artikel 113 i den schweiziska federala konstitutionen "gör tjänstepensionssystemet, tillsammans med ålders-, efterlevande- och invaliditetsförsäkringen, det möjligt för den försäkrade att behålla sin tidigare livsstil på ett lämpligt sätt".

Det är en fonderad pensionsplan . Det är obligatoriskt för anställda och finansieras av både anställda och arbetsgivare. Summan av arbetsgivarens avgifter bör vara minst lika med summan av de anställdas avgifter.

Den är också öppen för egenföretagare på frivillig basis. Bidragen skiljer sig åt enligt reglerna för de institutioner som tillhandahåller dem. Pensionsfonder är organiserade som stiftelser som sedan investerar i fastigheter , statsobligationer och företagsaktier . De kan skapas av myndigheter eller privata företag för sin egen personal, av privata företag, som försäkringsbolag, och öppnas för alla företag, eller av fackföreningar, yrkessammanslutningar eller arbetsgivarförbund, som Fédération des Entreprises Romandes Genève , för sina medlemmar.

Den andra pelaren erbjuder ålderspension. Vissa av pensionsfonderna ger även förmåner vid funktionsnedsättning och till anhöriga vid för tidig död. Medlen i den andra pelaren kan användas före pensioneringen för att köpa en huvudbostad, för att starta en självständig verksamhet eller när du lämnar Schweiz permanent. Vid byte av anställning överförs medel till den nya arbetsgivarens pensionskassa. Vid arbetslöshet överförs medlen till ett sparkonto (så kallat Freizügigkeitskonto på tyska, compte de libre-passage på franska och conto di libero passaggio på italienska). När personen återupptar arbetet kan sparandet föras över till den nya arbetsgivarens pensionskassa.

Tredje pelaren

Den tredje pelaren består av privata pensionssystem som tillhandahålls av den privata sektorn. De är frivilliga och finansieras helt av den försäkrade. Så kallade 3a-system leder till mindre beskattning och är reglerade, medan 3b är oreglerade och inte har några fördelar vad gäller beskattning.

3a

Det finns två pensionssystem:

försäkringar: Ett försäkringsavtal bildas mellan en försäkring och den försäkrade. Produkten beror på försäkringen; men systemen erbjuder ofta, utöver ett garanterat kapital vid pensionering:
- livsförsäkring
- sjukpension (utöver statlig förtidspension)
- täckning av regelbundna insättningar i pelare 2 och 3 vid funktionsnedsättning
sparkonton eller investeringsfondskonton: Personen kan, inom vissa gränser, fritt välja hur mycket pengar som ska betalas in till systemet. De är antingen sparkonton eller investeringsfonder.

För närvarande (2020) kan varje anställd person betala upp till 6826 CHF till 3a-system varje år. Frilansarbetare (som inte behöver betala till den andra pelaren) kan investera upp till 20 % av sin årliga inkomst, men inte mer än 34 128 CHF under ett enda år. Det är lagligt att investera i flera 3a-system samtidigt. I vilket fall som helst får det belopp som betalas in till alla 3a-system inte överstiga den årliga bruttoinkomsten.

Eftersom båda systemen leder till sänkta inkomst- och fastighetsskatter kan medlen, i likhet med pelare 2, endast betalas ut under mycket begränsade omständigheter:

fem år före den lagliga pensionsåldern (vilket är 65 år för män och 64 år för kvinnor); så pensionen betalas ut tidigast vid 60/59 års ålder.
lämnar Schweiz permanent
återbetalning av befintliga bolån
köpa egendom som används av den försäkrade själv
starta ett företag/grunda ett företag
handikapp
död

Eftersom 3a-fonderna endast kan upplösas på en gång (och inte som en årlig eller månatlig livränta), rekommenderas det att öppna flera 3a-system vars medel kan användas oberoende, steg för steg, allteftersom ekonomiska behov uppstår. Och då kan medel på 3a-konton inte delas, utan bara överföras som en helhet till ett annat 3a-konto.

Om den försäkrade fortsätter arbeta efter pensionsåldern kan han eller hon investera i 3:e pelaren upp till 70 respektive 69 års ålder. Efter den åldern kommer medlen att betalas ut obligatoriskt.

3b

Officiellt finns inte 3b-system, men på bank-/investeringsspråk kallas alla investeringar som är avsedda att finansiera pension "3b-system". De erbjuder inga skatteförmåner och är inte reglerade på det sätt som 3a-investeringar är.

frågor

Arbetslöshet och socialbidrag

Personer som får arbetslöshetsersättning måste fortfarande betala till den första pelaren. När arbetslöshetsersättningen har tagit slut och personen försörjs med socialbidrag, måste han eller hon upplösa pensionsfonder och gå i förtidspension (om möjligt på grund av åldersbegränsningar), även om det leder till massiva och livslånga nedskärningar i 1:a pelarens pensioner. Dessa nedskärningar kan sedan behöva återvinnas av statligt finansierade Ergänzungsleistungen (prestations complémentaires) för att garantera ett värdigt liv.

Bor utomlands

1:a pelarens medel kommer att betalas ut som vanligt, i månatliga livräntor, till personer som går i pension i ett främmande land. Det finns ingen justering för olika livsstandarder eller köpkraft – så någon som går i pension till exempelvis Thailand kommer att få samma belopp i schweizerfranc som han skulle gå i pension i Schweiz.

Medel från 2:a och 3:e pelaren kommer att betalas ut på en gång när de lämnar Schweiz. Detta har lett till problem med att människor använder sina pengar utomlands och sedan får ovan nämnda Ergänzungsleistungen när de återvänder till Schweiz. Som jämförelse kan någon som vistas i Schweiz vanligtvis inte få sina medel från 2:a/3:e pelaren, och när han går in i pensionsåldern måste han använda sina egna medel innan han begär Ergänzungsleistungen. För att vara berättigad till Ergänzungsleistungen-förmåner måste man vara laglig bosatt i Schweiz och ha betalat in till den första pelaren för ett enda år.

Demografisk förändring och framtida utveckling

På den tiden, på grund av att babyboomgenerationen går in i pensionsåldern och den ökade förväntade livslängden , är finansieringen av pensioner inom den första pelaren ett utmanande problem som måste lösas. I den nuvarande arbetsstyrkan finns det en växande rädsla för att deras pensioner från 1:a pelaren inte kommer att räcka till för att gå i pension samtidigt som de behåller sin levnadsstandard.

Antalet pensionärer ökar och placeringsinkomsterna krymper. De federala myndigheterna har lagt fram ett globalt reformsystem (kallat Prévoyance 2020 på franska, Altervorsorge 2020 på tyska och Previdenza per la vecchiaia på italienska) som omfattar den första och den andra pelaren. Det syftar till att konsolidera systemet samt att göra pensionsåldern mer flexibel. De federala myndigheterna föreslår att

Höj referenspensionsåldern för kvinnor till 65;
Tillåt mer flexibilitet i den ålder vid vilken man kan gå i pension;
Säkerställa ytterligare finansiering genom moms och federal-stat finansiering;
Sänk takten med vilken det kapital som en person ackumulerat i hans andra pelare omvandlas till en pension (dvs. man skulle få en lägre pension för samma kapital);
Vidta korrigerande åtgärder för att se till att pensionerna inom den andra pelaren inte krymper;
Höj den första pelarens månatliga betalningar med 70 CHF.

Projektet hade godkänts med knapp marginal i parlamentet, men lyckades så småningom inte godkännas efter att en folkomröstning som hölls den 24 september 2017 avvisade det.

Internationell jämförelse

Det schweiziska pensionssystemet rankades som femte bäst i världen i en studie som släpptes av University of Melbourne och Mercer 2014, efter de danska, holländska, australiska och svenska. Ändå har dess ranking stadigt sjunkit i olika rankningar, de senaste åren, i brist på ambitiösa reformer. Den är 23:e av 70 i Global Pension Report 2020" publicerad av Allianz

Se även

Social trygghet i Schweiz

externa länkar