Avancerad mätmetod

Advanced measurement approach ( AMA ) är en av tre möjliga operativa riskmetoder som kan användas enligt Basel II av en bank eller annan finansiell institution . De andra två är Basic Indicator Approach och Standardized Approach . Metoderna (eller tillvägagångssätten) ökar i sofistikering och riskkänslighet med AMA som den mest avancerade av de tre.

Enligt AMA tillåts bankerna att utveckla sin egen empiriska modell för att kvantifiera erforderligt kapital för operativ risk. Banker kan använda detta tillvägagångssätt endast efter godkännande från sina lokala tillsynsmyndigheter. När en bank väl har godkänts att anta AMA kan den inte återgå till ett enklare tillvägagångssätt utan tillsynsgodkännande.

Enligt sektion 664 i det ursprungliga Baselöverenskommelsen måste en bank för att kvalificera sig för användning av AMA uppfylla sin tillsynsman att åtminstone:

Dess styrelse och högre ledning, i förekommande fall, är aktivt involverade i övervakningen av ramverket för hantering av operativa risker ;
Den har ett operativt riskhanteringssystem som är begreppsmässigt sunt och implementeras med integritet; och
Den har tillräckliga resurser för att använda tillvägagångssättet inom de stora affärsområdena samt kontroll- och revisionsområdena.

De fyra dataelementen

Enligt BCBS Supervisory Guidelines måste ett AMA-ramverk innefatta användningen av fyra dataelement: (i) Interna förlustdata (ILD), (ii) Externa data (ED), (iii) Scenarioanalys (SBA) och (iv) ) Affärsmiljö och interna kontrollfaktorer (BEICF).

Förlustfördelningsmetod

Även om AMA inte specificerar användningen av någon speciell modelleringsteknik, är en av de vanligaste tillvägagångssätten inom banksektorn förlustdistributionsmetoden ( LDA) . Med LDA segmenterar en bank först operativa förluster i homogena segment, så kallade måttenheter (UoMs). För varje måttenhet konstruerar banken sedan en förlustfördelning som representerar dess förväntningar på totala förluster som kan realiseras inom en ettårshorisont. Med tanke på att datatillräcklighet är en stor utmaning för branschen kan årlig förlustfördelning inte byggas direkt med hjälp av årliga förlustsiffror. Istället kommer en bank att utveckla en frekvensfördelning som beskriver antalet förlusthändelser under ett givet år, och en allvarlighetsfördelning som beskriver förlustbeloppet för en enskild förlusthändelse. Frekvens- och svårighetsfördelningen antas vara oberoende. Konvolutionen av dessa två fördelningar ger sedan upphov till den (årliga) förlustfördelningen.

Se även

BIS publikationer

http://www.bis.org/publ/bcbsca.htm Basel II: Revided International Capital Framework (BCBS)
http://www.bis.org/publ/bcbs107.htm Basel II: International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards: a Revised Framework (BCBS)
http://www.bis.org/publ/bcbs118.htm Basel II: International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards: a Revised Framework (BCBS) (November 2005 Revision)
http://www.bis.org/publ/bcbs128.pdf Basel II: International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards: a Revised Framework, Comprehensive Version (BCBS) (Juni 2006 Revision)
http://www.bis.org/publ/bcbs196.htm Operationell risk - Övervakningsriktlinjer för avancerade mätmetoder - slutdokument (BCBS) (revision juni 2011)