Kreditföreningens serviceorganisation

Kreditföreningsserviceorganisationer ( CUSOs) är företagsenheter i USA som ägs av federalt chartrade eller federalt försäkrade, statligt chartrade kreditföreningar .

Enligt amerikansk federal lag och National Credit Union Administration- bestämmelser Part 712 kan federala kreditföreningar göra en investering i eller ett lån till en CUSO. Sammanlagda investeringar i CUSOs av federala kreditföreningar får inte överstiga 1 % av inbetalt och oförminskat kapital, och sammanlagda lån till CUSOs får inte överstiga 1 % av inbetalt och oförminskat kapital. (Statligt chartrade kreditföreningar kommer att följa statlig lag och i vissa fall kan dessa begränsningar vara annorlunda.)

Varje CUSO måste vara föremål för ett juridiskt utlåtande för att säkerställa att den föreslagna strukturen är tillåten och inte engagerar sig i otillåten verksamhet och för att säkerställa att potentiella skulder begränsas till de medel som investeras eller lånas ut till den. Dessutom måste varje CUSO uttryckligen ge National Credit Union Administration rätten att granska sina böcker och register, som måste underhållas enligt GAAP .

Tillåtna tjänster

Kreditföreningar får endast investera eller ge lån till CUSO:er som i första hand tjänar kreditföreningar och kreditföreningsmedlemmar och som utför en tillåten tjänst. De tillåtna tjänsterna delas in i flera kategorier som är avgränsade i förordningen och inkluderar check- och valutatjänster, kontors-, professionella och förvaltningstjänster, skapande av företagslån , skapande av konsumentbolån , elektroniska transaktionstjänster, finansiell rådgivning , anläggningstillgångstjänster , försäkringsförmedling eller byrå, leasing, lånestödstjänster, registerlagring, säkerhets- och katastrofåterställningstjänster, värdepappersförmedlingstjänster , uppkomst av studielån, förtroendebyråtjänster, fastighetsförmedlingstjänster , skapande av kreditkortslån och lönehanteringstjänster .

En CUSO i USA kan vara organiserad som ett aktiebolag , ett aktiebolag (LLC) eller som ett kommanditbolag (LP), där kreditföreningen endast deltar som kommanditbolag. Kreditföreningar är inte auktoriserade att vara generalpartner . Oavsett vilken organisationsform som används måste kreditföreningsägarnas ansvar begränsas till deras investering. På grund av flexibiliteten och gynnsamma skattebehandlingen är LLCs den vanligaste organisatoriska enheten.

Riskhantering

Den vanliga metoden att fördela vinst och förlust baseras på andelen ägande. Men många kreditföreningar, som använder en gammal kooperativ tradition, belönar användarna av CUSO-tjänsterna genom att ge incitament till ägarna att använda dem. CUSO:er som tillhandahåller operativa tjänster använder en prisstruktur som belönar tung användning. I CUSO:er som tillhandahåller finansiella tjänster baseras avkastningen ibland på den affärsvolym som genereras av medlemmarna. Det kan finnas en löne- eller spelkomponent där en kreditförening som är en stor användare av CUSO-tjänsterna bidrar med mindre kapital eller lägre avgifter.

Syfte

CUSOs bildas av alla möjliga skäl. De kan ge vägar för innovation och kreativitet som vanligtvis inte skulle förekomma inom ramen för en kreditförening. De kan ge en intäktsström för kreditföreningar som inte skulle vara tillgängliga inom gränserna för en kreditförening. De kan minska servicekostnader som uppstår inom den traditionella kreditföreningen. Vissa kanske gör alla tre. Generellt sett är dessa resultat resultatet av samarbete och den samarbetsanda som är inneboende i kreditföreningsbranschen.

Genom att samarbeta i CUSO:er kan kreditföreningar dra nytta av dessa resultat och tillhandahålla bra medlemstjänster. Det ger möjlighet att ge bättre service, billigare service och nya tjänster som kreditkassor kanske inte kan tillhandahålla. Till exempel har inte alla kreditföreningar kapital att skaffa sig expertis för att skapa företagslån och kommersiella fastighetslån . Men om flera kreditföreningar slår samman sina resurser har de råd att anställa rätt personer och i sin tur tillhandahålla en värdefull service till sina medlemmar.

Se även

externa länkar