Bradley Birkenfeld

Bradley Birkenfeld
Född	Bradley Charles Birkenfeld ( 1965-02-26 ) 26 februari 1965 Brookline, Massachusetts , USA
Nationalitet	amerikansk
Alma mater	Norwich University American Graduate School of Business
Ockupation	Privat bankman
Känd för	2007 Birkenfeld avslöjande
Brottsanklagelse	Konspiration för att lura USA
Straffrättslig påföljd	40 månader på FCI Federal Penitentiary och böter på 30 000 USD

Bradley Charles Birkenfeld (född 26 februari 1965) är en amerikansk privatbankir, dömd brottsling och whistleblower . Under mitten till slutet av 2000-talet avslöjade han en rad avslöjanden om UBS Group AG- kunder, i strid med schweiziska lagar om banksekretess , till den amerikanska regeringen och påstod att de skulle kunna undandra sig skatt . Känd som 2007 års " Birkenfeld Disclosure ", meddelade det amerikanska justitiedepartementet (DOJ) att det hade nått en uppskjuten åtalsöverenskommelse med UBS som resulterade i en böter på 780 miljoner USD och släppandet av tidigare privilegierad information om amerikanska skattesmitare.

I USA dömdes han av DOJ för en enda anklagelse om bedrägerikonspiration och avtjänade 40 månader i en federal fängelse från 2010 till 2012 med böter på $30 000. Efter att han ansökt om whistleblower-status och skydd tilldelade Internal Revenue Service (IRS) honom en förlikning på 104 miljoner dollar genom deras Whistleblower-kontor .

tidigt liv och utbildning

Birkenfeld föddes den 26 februari 1965 i Brookline, Massachusetts , en förort till Boston. Hans far var neurokirurg. Birkenfeld gick på Thayer Academy , en förskola, och tog examen från Norwich University i Vermont 1988. Birkenfeld är jude, hans farfar, Max, emigrerade till USA från Rumänien 1922. Han tog en magisterexamen vid American Graduate School of Företag i La Tour-de-Peilz, Schweiz.

Bankkarriär

Birkenfeld började sin karriär inom bankverksamheten på valutahandelsavdelningen på State Street Bank & Trust i Boston. Birkenfeld hävdar att han först blåste i visselpipan om illegal verksamhet när han var på State Street och närmade sig Federal Bureau of Investigation (FBI) 1994. Informationen ledde inte till några åtal. Han säger att han tackade nej till ett erbjudande om att gå med i FBI efter händelsen, men det påståendet har bestritts. 1996 anställdes han som privatbankman på Credit Suisse innan han gick vidare till Barclay's Bank 1998. I oktober 2001 började Birkenfeld arbeta på UBS i Genève, Schweiz , igen som en privat bankir som erbjuder förmögenhetsförvaltningstjänster . Hans huvudsakliga arbetsansvar var att uppmana rika amerikaner att flytta sina tillgångar till banken, vilket gjorde det möjligt för dem att gömma sina pengar på grund av Schweiz stränga lagar om banksekretess och därmed undvika att betala amerikanska skatter. Enligt Birkenfeld sponsrade UBS evenemang som konstutställningar och yachtrace i USA för att locka rika människor som potentiella kunder.

Birkenfeld arbetade på den schweiziska investeringsbanken UBS från 2001 till 2005 som privat bankman.

Birkenfeld avslöjande: 2005–2011

Huvudartiklar: UBS skatteflykt kontroverser § Birkenfeld Disclosure: 2007 och UBS § Skatteflykt

I USA

Efter att ha lärt sig om UBS Switzerland AG- affärer i USA, sa Birkenfeld upp sig den 5 oktober 2005 och blev delägare på Union Charter Ltd., där han specialiserade sig på förmögenhetsförvaltning. År 2007 avslöjade han för det amerikanska justitiedepartementet (DOJ) vad han visste om UBS:s olagliga metoder som försökte dra fördel av Tax Relief and Health Care Act från 2006, en lag som kunde betala honom upp till 30 % av alla skatteintäkter av IRS. Men eftersom han inte lämnade fullständig och fullständig information till amerikanska myndigheter, arresterades Birkenfeld i Boston den 7 maj 2008 när han lämnade Schweiz och ställdes inför rätta vid US District Court, Southern District of Florida den 13 maj. Birkenfeld sa upp sin position inom Union Charter den 3 juni 2008 efter att ha gått med på att erkänna sig skyldig till att inte avslöja korrekt information. Som privatbankman rådde Birkenfeld den kaliforniska fastighetsutvecklaren Igor Olenicoff att undvika amerikanska skatter värda cirka 200 miljoner USD . Olenicoff erkände sig därefter skyldig till skatteflykt och betalade 52 miljoner dollar i böter, men undvek fängelsestraff. USA:s distriktsdomare William Zloch anklagade honom för ett enda fall av konspiration för att bedrägera USA och dömde Birkenfeld till 40 månaders fängelse och böter på 30 000 dollar. Birkenfeld avtjänade sin tid vid Schuylkill County Federal Correctional Institution från januari 2010 till augusti 2012. År 2012, som en konsekvens av hans whistleblower-status, tilldelade US Internal Revenue Service (IRS) honom 104 miljoner dollar, 26 % av de totala 400 miljoner dollar i återbetalade skatter.

I Schweiz

Birkenfeld ses som en brottsling och en " förrädare " av vissa medlemmar av den schweiziska allmänheten och bankvärlden när han bröt mot landets lagar om banksekretess . Även om han lämnade Schweiz innan han avslöjade bankkundsinformation, hade han förblivit bosatt, skulle han ha åtalats av Zürichs myndigheter för tre och ett halvt års fängelse och motsvarande böter. På frågan om han någonsin skulle återvända till Schweiz sa Birkenfeld: "Jag tror inte att jag kommer att göra det." UBS tillkännagav att man från och med juli 2008 skulle upphöra med att tillhandahålla gränsöverskridande privatbankstjänster till kunder med hemvist i USA genom sina icke-amerikanskt reglerade enheter.

Efter Birkenfelds pris hävdade den schweiziska tidningen Blick , "Birkenfeld var en välsignelse för den schweiziska finansbranschen", eftersom hans avslöjanden hjälpte till att påskynda branschens övergång från sitt beroende av " smutsiga" pengar genom att döma banksekretesslagarna som möjliggjorde skatteflykt. .

Birkenfeld har jämfört den schweiziska bankbranschen med gangsters . "I grund och botten är banksekretess analog med kriminell utpressning - och den schweiziska regeringen, tillsammans med alla schweiziska privatbanker, är en medkonspirator."

Postbankliv: 2015–nutid

Brad Birkenfelds treåriga villkorlig frigivning löpte till och med november 2015; ett år tidigare ansökte Birkenfelds advokat till US District Court för att tillåta Birkenfeld att resa utomlands. Under villkorlig frigivning engagerade Birkenfeld en mängd olika välgörenhetsinsatser: han tillät missgynnade barn att använda hans lyxsvit vid Boston Bruins hockeymatcher och donerade sex elektriska cyklar till Boston Police Department efter Boston Marathon-bombningarna .

stämdes Birkenfeld av en fransk domare som utredde franska medborgares medhjälp till skatteflykt och skattebedrägeri vid UBS. I februari 2015 fick han resa till Frankrike från 27 februari till 1 mars 2015 för att inställa sig inför den franska domstolen. Den franska domstolen utreder anklagelserna om att UBS marknadsförde schweiziska bankkonton med nummer till franska medborgare för att tillåta dem att dölja sina tillgångar.

Se även

• Skatteflykt i USA
• Bankverksamhet i Schweiz